Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Meer informatie
Inleiding
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften uit het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet, waarin door de gemeenteraad op d.d. 21 mei 2025 de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld.
Continuïteitsveronderstelling.
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement is dit nader toegelicht.
Afschrijvingstermijn Slim Warmtenet Zandweerd
In 2021 activeerde de gemeente voor het eerst kosten voor het “ZLT net” (Zeer lage temperatuur net m.b.t. project Slim Warmtenet Zandweerd) die gedurende 30 jaar worden afgeschreven (activa component: Grond, weg en waterbouwkundige werken). De draaiende onderdelen rondom deze investering worden afgeschreven in 15 jaar (activa component: machines, apparaten en installaties).
Deze afschrijvingstermijnen zijn in 2025 herijkt en aangepast naar de landelijke ontwikkelingen op het gebied van investeringen in slimme warmtenetten. Ingaande boekjaar 2025 zijn de afschrijvingstermijnen als volgt:
-distributienetten en inpandig leidingwerk: 40 jaar (was 30 jaar);
-afleversets en draaiende delen in woningen: 15 jaar (was 15 jaar);
-techniek in de technische ruimten: 20 jaar (was 15 jaar).
Deze activa componenten voor een warmtenet zijn nog niet gedefinieerd in de Nota activeren en afschrijven van de gemeente Deventer. Binnen de richtlijnen is dus gekeken wat passend is en wat gangbaar is voor afschrijvingen van een warmtenet (via navraag bij andere warmtebedrijven).
Deze activasoort is nog niet in de Nota activeren en afschrijven van de gemeente Deventer vermeld. De oorzaak is dat dit een nieuw soort actief is voor gemeente. In 2025 wordt de genoemde nota aangepast.
Activering Slim Warmtenet Zandweerd versus ontvangen subsidiegelden van De Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO).
De reeds ontvangen investeringssubsidies RVO zijn verantwoord onder de post vooruit ontvangen bedragen en zijn dus nog niet in mindering gebracht op de lopende investeringen. Anders geformuleerd: deze investeringen zijn dus bruto verantwoord in deze jaarrekening. Dit hangt samen met het feit dat de subsidievoorwaarden RVO herijkt zullen worden in 2025.
Algemene grondslagen opstellen jaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, zijn in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt.
Met betrekking tot de verwerking van de algemene uitkering heeft de commissie BBV een stellige uitspraak gedaan. Deze uitspraak houdt in dat in de jaarrekening de algemene uitkering wordt opgenomen conform de in het jaar laatst gepubliceerde accresmededeling.
In de jaarrekening 2024 is de algemene uitkering opgenomen op basis van de decembercirculaire 2024.
Eigen bijdrage CAK
Met betrekking tot de eigen bijdragen die het CAK int en aan de gemeenten afdraagt geldt op basis van de Kadernota rechtmatigheid 2024 van de commissie BBV het volgende. Gemeenten kunnen op basis van de overzichten van het CAK wel de aantallen personen, soort en omvang van de zorgverlening beoordelen met de eigen WMO-administratie. Probleempunt is dat door het ontbreken van inkomensgegevens op deze overzichten de informatie over de eigen bijdrage ontoereikend is om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat door de gemeenten geen zekerheden over omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau, zoals hiervoor is toegelicht. De gemeente zal deze onzekerheid in de jaarstukken moeten noemen, ook al ligt de oorzaak niet bij de gemeente.
De gemeente Deventer heeft onvoldoende zekerheid omtrent de volledigheid van de eigen bijdragen Wmo van € 593.292 en Beschermd Wonen van € 308.970 in haar jaarrekening 2024.
In de jaarrekening 2024 wordt het bedrag verantwoord dat in het verantwoordingsjaar van het CAK aan afdrachten is ontvangen (=kasstelsel). De reden hiervan is dat bij het CAK sprake is van achterstanden in het verwerken van de opgelegde en nog op te leggen eigen bijdragen waardoor geen betrouwbare schatting is te maken van de ultimo 2024 nog op te leggen en door gemeenten te ontvangen eigen bijdragen.
De personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Er is sprake van een formeel verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten: vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient er (waarschijnlijk) wel een verplichting te worden opgenomen.
Medewerkers kunnen op basis van deze CAO onder andere vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke verlofuren sparen. Met dit “verlofsparen” kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke verlofuren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijk vitaliteitsbeeld. De uren die zijn gespaard onder het verlofsparen verjaren niet. Conform de door de commissie BBV gepubliceerde “Nadere toelichting commissie BBV” moeten gemeenten een voorziening vormen voor alle categorieën bovenwettelijke verlofuren die in artikel 6.5 van de CAO-gemeenten zijn benoemd.
Diverse personele lasten blijven echter ook in 2024 toegerekend aan de periode waarin de uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals de ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en de overlopende vakantiegeldaanspraken
Algemene grondslagen opstellen rechtmatigheidsverantwoording
De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat:
- De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. 17 Financiële-verhoudingswet;
- De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat:
- Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 18 december 2024 door de raad is vastgesteld;
- Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderschrijdingen van baten, onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig en toegelicht aan de raad zijn gemeld.
- Ten aanzien van het M&O criterium is de kadernota “Voorkomen en bestrijden misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) Deventer”” van onze organisatie leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording.
- De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening. Dit betekent dat:
- Een verantwoordinggrens van 1 % (zijnde €5.812.405: 1% van de totale lasten inclusief de dotaties aan de reserves) gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen;
- Een rapporteringstolerantie van € 200.000 is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.
Vaste activa
Algemeen
IIn 2020 is door de raad de richtlijn activeren en afschrijven vastgesteld. Deze richtlijn is een vertaling van de eisen, welke zijn neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) inzake duurzame activa, naar de Deventer situatie. De richtlijn biedt een actueel kader voor investeringen en de daaruit voortvloeiende activa en afschrijvingen.
Voor de afschrijvingsduur gelden de afschrijvingstermijnen die zijn opgenomen in de richtlijn activeren en afschrijven (2020).
In de jaarrekening is, in aanvulling op de richtlijn activeren en afschrijven, uitgegaan van de notitie grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019) van de commissie BBV.
Omvangcriterium
Vanaf 1 januari 2005 worden investeringen met een gebruiksduur kleiner dan 3 jaar en/of met een verkrijging- of vervaardigingsprijs lager dan €25.000 niet geactiveerd maar direct ten laste van de programmarekening gebracht.
Vanaf het boekjaar 2013 worden activa, met een verkoop intentie op korte termijn, onder de vlottende activa opgenomen. In de toelichting op de balans wordt de omvang van de actuele waarde vermeld.
Afschrijven
Slijtende investeringen worden vanaf de boekingsperiode direct aansluitend op het moment van ingebruikneming (n+1) lineair of annuïtair afgeschreven gedurende de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit (zowel met economisch als maatschappelijk nut) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de
waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.
Vaste activa - Immateriële vaste activa
Algemeen
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Eventuele van derden verkregen specifieke investeringsbijdragen worden in mindering gebracht op het geactiveerde bedrag (artikel 62 lid BBV). Hierbij wordt de verkregen bijdrage als bate te worden verantwoord.
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio
Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven gedurende de restant looptijd van de betrokken geldlening.
Kosten van onderzoek en ontwikkeling van een bepaald actief.
De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief.
Bijdragen aan activa in eigendom van derden.
Bijdragen aan activa van derden worden volgens de richtlijnen Activeren en afschrijven geactiveerd als ze individueel een bedrag van €25.000 te boven gaan. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.
Vaste activa - Materiële vaste activa met economisch nut
Algemeen
Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, inclusief de direct toe te rekenen salariskosten. In de vervaardigingsprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten en de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend; in dat geval vermeldt de toelichting dat deze rente is geactiveerd.
Investeringen met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingspijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht.
Warme gronden
Volgens de notitie “Grond grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019)” worden gronden die zijn verworven met het oog op gebiedsontwikkeling, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld opgenomen onder de materiële vaste activa (artikel 52 lid 1 onderdeel a BBV). Dergelijke gronden worden in de regel aangeduid als “warme gronden”. Het toerekenen (activeren) van andere kosten is daarbij niet toegestaan.
Gronden die zijn verworven met het oog op concrete ontwikkeling door de gemeente, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld mogen, voor wat betreft de toepassing van artikel 65 lid 1 BBV, worden gewaardeerd tegen de waarde volgens de toekomstige bestemming, mits op basis van de notitie “Grondbeleid in begroting en jaarstukken” (2019) en de aanpassing van de voorwaarden warme gronden wordt voldaan aan de volgende voorwaarden:
- De gronden moeten deel uitmaken van een door de gemeenteraad vastgestelde visie of masterplan voor (een) concrete en binnen afzienbare tijd te starten grondexploitatie(s), waarin de gebiedsontwikkeling van totaalplan naar deelgrondexploitaties is vastgelegd.
- De (toekomstige) bestemming(en)/functies (ontwikkeling) betreffende het plangebied dien(en)t goed onderbouwd te worden.
- De gebiedsontwikkeling mag niet zodanig conflicteren met de uitkomst van de inventarisatie van bedreigingen dat die de ontwikkeling in de weg kunnen staan, bijvoorbeeld op het gebied van milieu of bereikbaarheid.
- De visie/het masterplan mag niet strijdig zijn met beleid van de provincie en/of het rijk.
- Periodiek (minimaal eens in de 2 jaar) worden de gronden getaxeerd tegen de waarde volgens de toekomstige woningbouwbestemming, met inachtneming van de inherente onzekerheid van de ontwikkelmogelijkheden
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing wordt geheven
Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering, het inzamelen van huishoudelijke afval of andere alsook voor rechten die op grond van art. 229 lid 1 a en b Gemeentewet worden geheven, dan worden deze investeringen op de balans opgenomen in een aparte categorie: de investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven.
Wijziging bestemming activa
Van activa waarvan de bestemming wijzigt (bijvoorbeeld door verkoop) wordt conform artikel 63, lid 5 – BBV de actuele waarde van de nieuwe bestemming toegelicht (verkoop- of taxatiewaarde). Wanneer de duurzame gebruiksintentie eindigt (door verkoopvoornemen), dan wordt het object onder de vlottende activa (voorraden) gerubriceerd. Is de actuele waarde lager dan de boekwaarde, dan vindt afwaardering plaats.
Investeringen met een maatschappelijk nut worden, evenals investeringen met een economisch nut, geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur afgeschreven. De verplichting om alle investeringen te activeren volgens de nieuwe methode geldt alleen voor investeringen die vanaf het begrotingsjaar 2017 zijn gedaan.
Door de invoering van de nieuwe systematiek blijven verschillen bestaan in de wijze waarop mag worden afgeschreven op investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut die vóór het begrotingsjaar 2017 zijn gedaan. Om inzicht te geven in het deel van de activa dat wel vergelijkbaar is qua systematiek is in het verloopoverzicht in de toelichting op de balans aangeven welk bedrag volgens de nieuwe systematiek is verantwoord en welk deel volgens een andere systematiek.
In erfpacht uitgegeven gronden.
Voor in erfpacht uitgegeven gronden geldt de uitgifteprijs van eerste uitgifte als verkrijgingsprijs; dit is de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen. Gronden in eeuwigdurende erfpacht worden gewaardeerd tegen registratiewaarde. Eventuele afkoopsommen voor voortdurende contracten zijn verwerkt onder de langlopende schulden en vervallen naar rato van afkoopperiode vrij ten gunste van het resultaat.
Vaste activa - Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen, (overige) leningen u/g en (overige) uitzettingen zijn – tenzij hierna anders is vermeld - opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.
Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs.
Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV.
Vlottende activa
Grond- en hulpstoffen en overige voorraden
Grond- en hulpstoffen en overige voorraden zijn opgenomen tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Wanneer de marktwaarde lager is dan de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, wordt afgewaardeerd naar deze lagere marktwaarde.
Onderhanden werk, gronden in exploitatie
De als onderhanden werk opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp maken) en ook een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten.
Voor winstneming geldt de percentage of completion methode: baten en lasten – en het daaruit vloeiende resultaat – worden toegerekend aan de periode waarin deze zijn gerealiseerd. Bij meerjarige projecten betekent dit dat (de verwachte) winst niet pas aan het eind van het project tot stand komt en ook als zodanig moet worden verantwoord. Het verantwoorden van tussentijdse winst is daarmee geen keuze maar een verplichting die voortvloeit uit het realisatiebeginsel.
Bij het bepalen van de tussentijdse winst is het wel noodzakelijk de nodige voorzichtigheid te betrachten. Als aan de volgende voorwaarden is voldaan, bestaat er voldoende zekerheid en dient er winst te worden genomen:
- Het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat.
- De grond (of het deelperceel) moet zijn verkocht.
- De kosten zijn gerealiseerd (winst wordt naar rato van de realisatie gerealiseerd).
Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten volledig op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Als er sprake is van winst, wordt deze berekend op basis van de eindwaarde van het project, volgens de notitie 'Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019)' van de commissie BBV. Als de berekening van de tussentijdse winstneming volgens de percentage of completion methode ertoe leidt dat in eerdere jaren te veel winst is genomen, neemt de gemeente de eerder te veel genomen winst terug. Subsidiebaten en de daarbij behorende subsidiabele kosten bij grondexploitaties maken geen onderdeel uit van de tussentijdse winstneming en worden verantwoord op het moment dat de subsidie volgens de subsidievoorwaarden is gerealiseerd.
De verliesvoorziening is gewaardeerd tegen de contante waarde. Het te verwachten verlies op eindwaarde wordt door middel van de disconteringsvoet contant gemaakt. De disconteringsvoet is in het BBV voorgeschreven en bedraagt 2%.
Gereed product
Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde als de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich vooral voor als voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
Vorderingen
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening is wat betreft de algemene private debiteuren bepaald op basis van de geschatte inningskansen per individuele vordering (statische methode). De voorziening voor de belasting debiteuren is daarentegen dynamisch bepaald in verband met het grote aantal kleine vorderingen.
Liquide middelen
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.
Overlopende posten
De overlopende activa maken onderdeel uit van de vlottende activa (artikel 37 – BBV). Onder de overlopende activa vallen de vooruitbetaalde kosten en nog te ontvangen bedragen.
Vooruitbetaalde kosten zijn kosten die al zijn betaald, maar waarvan de prestatie (nut) na de balansdatum valt.
Nog te ontvangen bedragen betreft nog te factureren geleverde prestaties. De grondslag voor de ‘vordering’ is voor de balansdatum ontstaan.
Overlopende activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (artikel 63 – BBV).
Vaste passiva
Reserves
In de, in 2024 door de raad, vastgestelde geactualiseerde beleidsnota reserves en voorzieningen wordt het kaderstellend beleid voor de reserves weergegeven.
Conform artikel 19 – BBV bevat de toelichting op het overzicht van baten en lasten een overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
Voorzieningen
In de, in 2024 door de raad, vastgesteld geactualiseerde beleidsnota reserves en voorzieningen wordt het kaderstellend beleid voor voorzieningen weergegeven.
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.
Indien sprake is van achterstallig onderhoud moet er met ingang van verslagjaar 2021 een voorziening worden gevormd. Het is niet langer toegestaan om bij onvoldoende financiële middelen een termijn van vier jaar te hanteren voor het vormen van de voorziening. De reden hiervoor is het effect op de financiële kengetallen.
In geval van achterstallig onderhoud, waarbij sprake is van kapitaalvernietiging en/of onveilige situaties, wordt er op basis van artikel 44 lid 1a BBV een voorziening gevormd.
Er kan in geen van de voorkomende gevallen sprake zijn van een negatieve voorziening. Een onverwacht bij het opmaken van de jaarrekening gesignaleerde negatieve stand moet via een eenmalige last worden gedekt. Een tijdens het opmaken van de begroting gesignaleerde verwachte negatieve stand moet via het aanpassen van de toekomstige stortingen worden gedekt.
Vaste schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gerealiseerde aflossingen. De vaste schulden hebben een rente-typische looptijd van één jaar of langer.
Verplichting voortvloeiend uit leasing
De waardering van de verplichting uit hoofde van de financial leasing van de vervoermiddelen vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen.
Incidentele baten en lasten
Conform artikel 28 – BBV is in de toelichting op de programmarekening een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma. Daarin worden per programma de belangrijkste posten (> € 100.000) afzonderlijk gespecificeerd.
Nog te bepalen en te bestemmen resultaat
De basis voor de jaarrekening ligt in de door de gemeenteraad vastgestelde begroting. In de jaarrekening dient tot uitdrukking te worden gebracht, wat werkelijk is gebeurd ten opzichte van de door de raad vastgelegde voornemens in de begroting, inclusief later daarin aangebrachte wijzigingen. Door middel van de voorgeschreven analyse tussen de rekening- en begrotingscijfers wordt inzicht verstrekt in de - eventueel - ontstane verschillen. Conform de programmabegroting mogen in de diverse programma’s geen stortingen en onttrekkingen met betrekking tot de reserves worden opgenomen. Deze mutaties worden gepresenteerd in het overzicht werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Nadat het resultaat van de rekening (inclusief exploitatiemutaties in reserves) is bepaald, wordt dit afzonderlijk op de balans vermeld en in de jaarrekening vastgelegd. Na vaststelling van de jaarrekening neemt de gemeenteraad vervolgens een besluit over de bestemming van het resultaat.
Vlottende passiva
Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Borg- en Garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.
Overlopende passiva
Overlopende passiva zijn verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume (art. 49, lid 1 – BBV)). Een essentieel kenmerk is dat voor de gemeente een verplichting bestaat. Een verplichting is een plicht of verantwoordelijkheid tegenover een derde om op een bepaalde manier te handelen of te presteren (dit kan voortkomen uit een overeenkomst maar ook uit, door een derde al geleverde prestatie waarvoor nog geen betaling heeft plaatsgevonden). Verplichtingen kunnen rechtens afdwingbaar zijn als gevolg van een bindende overeenkomst of wettelijke vereiste.
Vanaf 01-01-2008 worden van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren onder de overlopende passiva opgenomen (art. 49, onderdeel b– BBV). Als op basis van de voorwaarden van de specifieke doeluitkering het niet bestede bedrag moet worden terugbetaald, dan is dit terug te betalen voorschotbedrag verantwoord onder de netto vlottende schulden (art. 48, onderdeel d – BBV en vraag 2 van deel 15 – vragen en antwoordenrubriek). Overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde (art. 63 lid 7 – BBV).
Overzicht baten en lasten 2024 (bedragen x €1.000) | ||||||||||||
Primitieve begroting 2024 | Begroting na wijziging 2024 | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |||||||||
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
Programma | ||||||||||||
Burger en bestuur | 11.117 | 1.880 | -9.237 | 13.036 | 2.271 | -10.765 | 12.882 | 2.701 | -10.181 | -154 | 430 | 584 |
Openbare orde en veiligheid | 13.345 | 1.098 | -12.247 | 14.509 | 2.115 | -12.394 | 14.606 | 2.228 | -12.378 | 97 | 113 | 16 |
Leefomgeving | 47.089 | 17.042 | -30.047 | 56.084 | 20.513 | -35.571 | 48.128 | 19.634 | -28.494 | -7.956 | -879 | 7.077 |
Milieu en duurzaamheid | 22.038 | 16.535 | -5.503 | 30.849 | 24.459 | -6.390 | 24.907 | 19.648 | -5.259 | -5.942 | -4.811 | 1.131 |
Ruimtelijke ontwikkeling | 7.885 | 5.369 | -2.516 | 19.421 | 11.866 | -7.555 | 14.346 | 11.582 | -2.764 | -5.075 | -284 | 4.791 |
Herstructurering en vastgoed | 18.701 | 19.144 | 443 | 28.153 | 26.998 | -1.155 | 20.033 | 24.100 | 4.067 | -8.120 | -2.898 | 5.222 |
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | 81.522 | 44.931 | -36.591 | 95.323 | 52.663 | -42.660 | 93.534 | 54.352 | -39.182 | -1.789 | 1.689 | 3.478 |
Meedoen | 98.336 | 6.154 | -92.182 | 121.015 | 23.495 | -97.520 | 108.071 | 23.575 | -84.496 | -12.944 | 80 | 13.024 |
Jeugd en onderwijs | 50.149 | 4.037 | -46.112 | 57.933 | 5.380 | -52.553 | 58.054 | 4.683 | -53.371 | 121 | -697 | -818 |
Economie en internationaal beleid | 5.225 | 1.773 | -3.452 | 7.612 | 2.347 | -5.265 | 5.283 | 1.998 | -3.285 | -2.329 | -349 | 1.980 |
Kunst en cultuur | 23.128 | 3.055 | -20.073 | 26.986 | 3.836 | -23.150 | 22.761 | 4.050 | -18.711 | -4.225 | 214 | 4.439 |
Bedrijfsvoering | 46.955 | 9.537 | -37.418 | 46.663 | 10.500 | -36.163 | 43.998 | 10.217 | -33.781 | -2.665 | -283 | 2.382 |
Subtotaal programma's | 425.490 | 130.555 | -294.935 | 517.584 | 186.443 | -331.141 | 466.603 | 178.768 | -287.835 | -50.981 | -7.675 | 43.306 |
Algemene dekkingsmiddelen | ||||||||||||
Algemene uitkeringen | 0 | 271.410 | 271.410 | 0 | 283.091 | 283.091 | 0 | 284.579 | 284.579 | 0 | 1.488 | 1.488 |
Lokale heffingen | -31 | 31.836 | 31.867 | -31 | 32.388 | 32.419 | -18 | 32.452 | 32.470 | 13 | 64 | 51 |
Calculatieverschillen | 3.078 | 1.978 | -1.100 | 5.218 | 1.804 | -3.414 | 4.193 | 1.982 | -2.211 | -1.025 | 177 | 1.203 |
Saldo financieringsfunctie | -601 | 0 | 601 | 147 | 0 | -147 | -43 | 0 | 43 | -189 | 0 | 189 |
Dividend | 0 | 1.194 | 1.194 | 0 | 956 | 956 | 0 | 935 | 935 | 0 | -21 | -21 |
Overige algemene dekkingsmiddelen | 1.106 | 334 | -772 | 1.274 | 332 | -942 | 1.354 | 482 | -872 | 80 | 150 | 70 |
Uitvoeringskosten lokale heffingen | 2.141 | 901 | -1.240 | 2.149 | 909 | -1.240 | 2.227 | 961 | -1.266 | 78 | 53 | -26 |
Stelposten | 25.397 | 0 | -25.397 | 792 | 0 | -792 | 0 | 0 | 0 | -792 | 0 | 792 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 1.798 | 0 | -1.798 | 1.616 | 0 | -1.616 | -182 | 0 | 182 |
Subtotaal Algemene dekkingsmiddelen | 31.090 | 307.653 | 276.563 | 11.346 | 319.480 | 308.133 | 9.329 | 321.391 | 312.061 | -2.017 | 1.911 | 3.928 |
Onvoorzien | 274 | 0 | -274 | 274 | 0 | -274 | 0 | 0 | 0 | -274 | 0 | 274 |
Totaal saldo van baten en lasten | 456.854 | 438.208 | -18.646 | 529.204 | 505.923 | -23.282 | 475.932 | 500.159 | 24.226 | -53.272 | -5.764 | 47.508 |
Mutaties reserves | ||||||||||||
Burger en bestuur | 0 | 125 | 125 | 337 | 772 | 435 | 337 | 225 | -112 | 0 | -547 | -547 |
Openbare orde en veiligheid | 0 | 14 | 14 | 66 | 46 | -20 | 66 | 42 | -24 | 0 | -4 | -4 |
Leefomgeving | 827 | 2.108 | 1.281 | 4.459 | 8.239 | 3.780 | 5.040 | 4.227 | -813 | 581 | -4.012 | -4.593 |
Milieu en Duurzaamheid | 22 | 1.384 | 1.362 | 435 | 2.458 | 2.023 | 1.074 | 1.922 | 848 | 639 | -536 | -1.175 |
Ruimtelijke ontwikkeling | 0 | 18 | 18 | 12 | 3.242 | 3.230 | 0 | 1.015 | 1.015 | -12 | -2.227 | -2.215 |
Herstructurering en vastgoed | 2.155 | 607 | -1.548 | 4.622 | 4.790 | 168 | 8.516 | 4.407 | -4.109 | 3.894 | -383 | -4.277 |
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | 0 | 25 | 25 | 936 | 2.241 | 1.305 | 936 | 1.520 | 584 | 0 | -721 | -721 |
Meedoen | 3.214 | 2.786 | -428 | 2.629 | 9.032 | 6.403 | 4.977 | 6.188 | 1.211 | 2.348 | -2.844 | -5.192 |
Jeugd en onderwijs | 2.444 | 729 | -1.715 | 1.192 | 1.208 | 16 | 1.192 | 857 | -335 | 0 | -351 | -351 |
Economie en internationaal beleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.869 | 1.869 | 0 | 541 | 541 | 0 | -1.328 | -1.328 |
Kunst en cultuur | 12.096 | 1.678 | -10.418 | 12.453 | 4.429 | -8.024 | 12.419 | 1.981 | -10.438 | -34 | -2.448 | -2.414 |
Bedrijfsvoering | 1.287 | 1.590 | 303 | 3.210 | 3.358 | 148 | 3.090 | 2.386 | -704 | -120 | -972 | -852 |
Algemene dekkingsmiddelen | 7.577 | 37.204 | 29.627 | 67.215 | 79.164 | 11.949 | 67.661 | 78.759 | 11.098 | 446 | -405 | -851 |
Totaal Mutaties reserves | 29.622 | 48.268 | 18.646 | 97.566 | 120.848 | 23.282 | 105.308 | 104.070 | -1.238 | 7.742 | -16.778 | -24.520 |
Gerealiseerd resultaat | 486.476 | 486.476 | 0 | 626.770 | 626.771 | 0 | 581.240 | 604.229 | 22.988 | -45.530 | -22.542 | 22.988 |
Per programma dient in de paragraaf Bedrijfsvoering een verklaring te worden gegeven in het geval dat de werkelijke uitgaven de begrote uitgaven overschrijden. Ditzelfde geldt voor de reserves en afzonderlijke investeringen per programma.
Lasten programma’s
Bij het programma Openbare orde en veiligheid en Jeugd en onderwijs zijn de lasten in de rekening (voor budgetoverheveling) vergeleken met de begroting overschreden. Deze overschrijdingen zijn niet onrechtmatig omdat deze geheel worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten.
Programma (bedragen x €1.000) (- = nadeel) | Geraamde lasten | Werkelijke lasten | Verschil |
---|---|---|---|
Openbare orde en veiligheid | 14.509 | 14.606 | -97 |
Jeugd en onderwijs | 57.933 | 58.054 | -121 |
Toelichting programma Openbare orde en veiligheid
De overschrijding op het taakveld Openbare orde en veiligheid wordt met name veroorzaakt door een hogere doorbelasting personeelskosten Toezicht en Handhaving van €234.000. Hier staat een direct gerelateerde hogere inkomst tegenover.
Toelichting programma Jeugd en onderwijs
Bij jeugdzorg is er sprake van een overschrijding op een open einde regeling.
Hieronder volgt een toelichting op baten en lasten van de verschillen tussen de begroting 2024 na wijziging en de realisatie 2024. Een toelichting op saldiniveau treft u aan in de programmatoelichting.
Programma Burger en bestuur
Het programma bestaat uit de taakvelden
0.1 bestuur
0.2 burgerzaken
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Raad en jongerenraad | -60 | -30 | 30 | ||
2 | Participatie | -188 | -140 | 48 | ||
3 | Right to challenge | -100 | -100 | 0 | ||
4 | Lobby impuls | -75 | -75 | 0 | ||
5 | Wet open overheid | -155 | -146 | 9 | ||
6 | Regio Stedendriehoek | 56 | -56 | |||
7 | Samenhangende Object Registratie | -25 | -25 | 0 | ||
8 | Elektronisch zaaksysteem | 36 | -6 | -30 | -72 | |
9 | Wachtgeld en pensioenen voormalig wethouders | 25 | 43 | 18 | ||
10 | Burgerzaken leges | 307 | 385 | 78 | ||
11 | Overig | 24 | 8 | -16 | ||
Totaal | -155 | 430 | -547 | 38 |
- Kosten voor de Gemeenteraad zijn €60.000 lager dan begroot. Een deel van het onderzoek van de Rekenkamer vond niet meer in 2024 plaats, maar is doorgeschoven naar 2025 (€30.000). Hierdoor zijn uitgaven 2024 lager. Door krapte in de capaciteit van het programmateam Participatie was het plan van aanpak Jongerenparticipatie later gereed dan gepland en verschuiven de kosten van de uitvoering naar 2025. De putting uit de reserve is hierdoor ook lager (€30.000)
- Het budget voor Participatie is beschikbaar gekomen bij het Bestuursakkoord 2022-2026 en is bedoeld voor de hele bestuursperiode maar is volledig op de eerste jaarschijf geboekt. Van het budget van €360.000 is ruim de helft besteed. Resterend eenmalig budget van €140.000 is niet in 2024 geput uit de reserve en wordt overgeheveld naar 2025.
- In het Bestuursakkoord is €100.000 uitgetrokken voor het “right to challenge” voor bewonersinitiatieven voor het overnemen van een gemeentelijke taak. Dit overnemen vereist vooraf veel overleg en resulteert in het opstellen van een overeenkomst. In 2024 is hiervan nog geen gebruik gemaakt. Het budget is niet geput uit de reserve en blijft beschikbaar voor een initiatief in 2025.
- In het bestuursakkoord is €100.000 gereserveerd voor inhuur van externe expertise voor subsidieverwerving en lobby in deze bestuursperiode, Steeds meer zaken spelen op bovenlokaal of regionaal schaalniveau. Ook nationale en Europese subsidieprogramma’s vragen vaak om regionale of stedelijke samenwerking. Goede contacten met regionale, provinciale, landelijke en soms Europese overheden en instanties zijn daarom cruciaal. In 2024 is een deel opgevangen binnen eigen capaciteit van gemeente en regio en hebben we het bedrag voor slechts €25.000 aan hoeven wenden, daarom stellen we voor het resterend budget van €75.000 over te hevelen naar 2025. Dit bedrag is niet geput uit de reserve in 2024.
- Voor de invoering van de Wet open overheid (Woo) zijn eenmalig Rijksgelden ter beschikking gesteld, o.a. voor de actieve openbaarmaking van informatie-categorieën. De kosten worden niet in het zelfde jaar gemaakt waarin de bijdragen worden ontvangen. Op dit moment maken we een plan en schaffen we ICT-middelden aan om deze openbaarmaking mogelijk te maken. Kosten zijn €146.000 lager dan begroot in 2024 en schuiven door naar 2025.
- De bijdrage voor de Regio Stedendriehoek is €56.000 hoger dan geraamd, doordat de gemeente minder verrekenbare BTW op de verstrekte bijdrage kan toepassen. De netto kosten zijn daardoor hoger.
- De kosten voor de samenhangende object registratie (SOR) voor de gemeentelijke belastingen ad € 25.000 zijn deels verschoven naar 2025 De grote hoeveelheid uitval van de Basisregistratie Adressen en Gebouwen die na onderzoek aangeleverd is door Digireg bleek niet in de beschikbare tijd te kunnen worden verwerkt.. Ook was de aanlevering later dan gepland.
- De ontwikkeling van een elektronisch zaaksysteem als opvolger van de E-suite zijn complexer dan eerder verwacht en door een langere implementatietijd €36.000 hoger dan begroot. De ontwikkelkosten worden gemaakt binnen het samenwerkingsverband Dimpact en omgeslagen over de deelnemende gemeenten.
- Hogere wachtgeldverplichtingen van voormalig wethouders verklaren een overschrijding van €25.000,-. Door overlijden van gerechtigden zijn de pensioenverplichtingen op termijn lager en is een deel van de betreffende voorziening vrijgevallen.
- Door een hoger aantal aanvragen voor legesproducten burgerzaken ( m.n. reisdocumenten, rijbewijzen, burgerlijke stand) zijn de inkomsten uit leges circa €385.000 hoger dan begroot. Een groot deel hiervan ( € 307.000) betreft rijksleges die worden doorgegeven aan het Rijk. De lasten op burgerzaken zijn daardoor eveneens hoger dan begroot.
Programma Openbare orde en veiligheid
Het programma bestaat uit de taakvelden
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
1.2 Openbare orde en veiligheid
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Crisisbeheersing en brandweer | -20 | 20 | |||
2 | Openbare orde en veiligheid | 117 | 113 | -3 | -7 | |
Totaal | 97 | 113 | -3 | 13 |
2. Door o.a. hogere algemene lasten op integrale veiligheid zijn de lasten op het taakveld Openbare orde en veiligheid €117.000 hoger uitgevallen. Dit heeft te maken met een hogere doorbelasting vanuit team Toezicht & Handhaving. De baten vallen als gevolg hiervan ook hoger uit. Tevens zijn er hogere baten als gevolg van het innen van dwangsommen.
Programma Leefomgeving
Het programma bestaat uit de taakvelden
0.63 Parkeerbelasting
2.1 Verkeer en vervoer
2.2 Parkeren
2.4 Economische havens en waterwegen
2.5 Openbaar vervoer
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
7.2 Riolering
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Budgetoverhevelingen | -7.886 | -1.700 | -2.788 | 3.398 | |
2 | Resultaat Parkeren | -659 | 694 | 199 | -1.154 | - |
3 | Resultaat Riolering | -1 | 206 | 207 | - | |
4 | Vergunningverlening SWP | -702 | -811 | -109 | ||
5 | Hogere kosten klein onderhoud SWP | 251 | -251 | |||
6 | Kentekengebonden invalidenparkeerplaatsen | 145 | -47 | -192 | ||
7 | Inkomsten straatreiniging | 113 | 113 | |||
8 | Hogere energie kosten OV | 277 | -277 | |||
9 | Schade vergoedingen OV | 118 | 118 | |||
10 | Overschrijding Uitv Verkeer en vervoer | 140 | 140 | - | ||
11 | Snippergroen product Openbaar groen | 65 | 115 | 50 | ||
12 | Baat CTKW (schade verg. en procesk Eureka) | 75 | 75 | |||
13 | Hogere apparaatslasten totaal programma 3 | 478 | -478 | |||
14 | Vastgoed parkeren | -131 | 44 | 175 | 0 | |
15 | Diversen | 67 | 174 | -71 | 36 | |
Totaal | -7.956 | -879 | 581 | -4.013 | 2.483 |
- Dit betreft incidentele budgetten die om moverende redenen niet in 2024 zijn besteed. Dat kan betrekking hebben op techniek maar ook op wensen van bewoners, bedrijven of stakeholders in de omgeving van de projecten. Daarnaast is, als gevolg van onze doelstelling om de programmering nog beter af te stemmen op die van andere programma's, er steeds meer noodzaak om hier aan de voorkant meer tijd en aandacht aan de juiste specificaties te besteden. Deze budgetten worden overgeheveld naar 2025, zie verdere specificatie het onderdeel budgetoverhevelingen in de programmatoelichting van Leefomgeving.
- De parkeerexploitatie heeft over 2024 een positief resultaat. Dit resultaat wordt verrekend met de mobiliteitsreserve parkeren.
- De exploitatie riolering heeft over 2024 een positief resultaat. Het betreft hier met name het resultaat op klein onderhoud. Dit resultaat wordt verrekend met de reserve riolen en gemalen.
- De verschillen met betrekking tot de vergunningverlening hebben te maken met een lager aantal afgegeven vergunningen voor kabels en leidingen in openbare grond in 2024.
- Dit betreft een overschrijding van het klein onderhoud op straten, wegen en pleinen. Door uitstel en kortingen van groot onderhoud is meer klein onderhoud nodig voor bewaking van een veilige leefomgeving. Daarnaast is er meer schade aan wegverhardingen door boomwortelopdruk als gevolg van langere droge periodes.
- In 2024 zijn de uitgaven voor kentekengebonden invalidenparkeerplaatsen en inritten overschreden.
- Dit betreft een afrekening over voorgaande jaren van bijdrage vanuit het afvalfonds voor zwerfafvalproblematiek.
- De overschrijding betreft een afrekening elektriciteit openbare verlichting over voorgaande jaren.
- Dit betreft een vergoeding van derden voor schade aan lichtmasten e.d. De lasten met betrekking tot deze schades zijn binnen de onderhoudsbudgetten opgevangen.
- Dit betreft niet geraamde provinciale subsidie inkomsten voor de rotonde aan de Hoge Hondstraat/ Ceintuurbaan waar tegenover ook niet geraamde lasten staan, waardoor het saldo nul bedraagt.
- De lasten met betrekking tot snippergroen zijn met een bedrag van €65.000 overschreden maar dit wordt ruimschoots gecompenseerd met de baten door de verkoop van snippergroen van €115.000 zodat het totaal sluit met een voordeel van €50.000.
- Dit betreft een vergoeding van de derden voor schade aan civiel technische kunstwerken. De lasten met betrekking tot deze schades zijn binnen de onderhoudsbudgetten opgevangen.
- De apparaatslasten binnen het programma zijn €478.000 hoger doordat het werk binnen het werkveld van Leefomgeving meer gecompliceerd is geworden. De burger is mondiger geworden, wil participeren in besluitvorming en als gevolg daarvan is ook de benodigde juridische inzet toegenomen. Een andere oorzaak is dat in 2024 de capaciteit voor programmamanagement, - advies en -ondersteuning is uitgebreid zonder dit administratief geregeld was. Door omstandigheden, zoals afwezigheid/ vertrek van enkele functionarissen is dit helaas aan de aandacht ontsnapt. Tot slot heeft de tijdschrijf systematiek geleid tot het schrijven van meer uren, bovenop de lumpsum afrekening die jaarlijks plaatsvindt waardoor te veel uren zijn vergoed binnen de programmabegroting van Leefomgeving. Voor het huidige jaar (2025) wordt dit wel goed ingeregeld waardoor een overschrijding van deze aard en omvang naar verwachting niet meer voor zal komen.
- Dit betreft een voordeel dat met de reserve vastgoed is verrekend.
- Diverse kleine voor- en nadelen.
Programma Milieu en duurzaamheid
Het programma bestaat uit de taakvelden
7.3 Afval
7.4 Milieubeheer
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Inkomensregelingen | -108 | 108 | |||
2 | Afval | 1.147 | 1.491 | 354 | -24 | -34 |
3 | Bodem | -196 | -144 | -36 | 16 | |
4 | Geluid | -111 | -20 | -42 | 49 | |
5 | Milieu | -321 | -6 | 41 | -36 | 238 |
6 | Duurzaamheid | -6.352 | -6.132 | 244 | -397 | -420 |
Totaal | -5.942 | -4.811 | 639 | -535 | -43 |
- Bij de inkomensregelingen is voor €108.000 minder aan kwijtscheldingen toegekend. De afgelopen jaren zien we een dalende trend in de aanvragen. Dit heeft o.a. te maken met een extra bijdrage vanuit het Rijk, waardoor mensen geen recht meer hebben op kwijtschelding.
- Bij het taakveld Afval zijn er hogere lasten vanuit de DVO werkzaamheden van Circulus van €1.147.000. Circulus heeft met ingang van 2024 een andere verrekensystematiek toegepast (facturatie per product en geen verrekening meer van kosten met opbrengsten). Aan de lastenkant is de DVO 2024 is hoger uitgevallen als gevolg van hogere kosten voor PMD, beheer recyclepleinen en papier en karton. Tevens zijn de baten voor de inzameling en verwerking en inzameling PMD hoger. Het resultaat vanuit de afvalbegroting ad. €354.000 is gestort in de reserve huishoudelijke afval.
- Bij het onderdeel Bodem zijn er lagere lasten van €196.000 als gevolg van minder externe adviezen bij een aantal SPUK's van €163.000. Dit wordt naar verwachting in 2025 besteed. Aan de batenkant zijn er €144.000 lagere baten ook als gevolg van het doorschuiven van de SPUK's.
- Op het onderdeel Geluid zijn lagere lasten van €111.000 als gevolg van lagere externe adviezen bij o.a. Ceintuurbaan en Diepenveenseweg.
- Bij het onderdeel Milieu zijn er €322.000 lagere lasten als gevolg van lagere lasten op datagedreven werken en milieubeleid en een lagere afrekening van de Omgevingsdienst IJsselland. Tevens zijn werkzaamheden rondom "Groen kan het dak op" en opstellen van het biodiversiteitsplan en bermbeheer doorgeschoven naar 2025. Er is een lagere putting uit de reserves van €114.000 als gevolg van lagere kosten projectmanagement en lagere onderhoudskosten van het Milieucentrum (storting in de reserve planmatig onderhoud van €57.000).
- Voor het onderdeel Duurzaamheid zien we lagere lasten als gevolg van niet bestede middelen klimaatdoelstelling van €162.300, ruimte in de duurzaamheidslening van €235.000, lasten Deventer Isolatieprogramma van €143.000, niet bestede CDOKE middelen, middelen Zandweerd stroomt en middelen energie-armoede van totaal €4.600.000. Hiertoe waren ook baten begroot, dus deze middelen worden overgeheveld naar 2025. De onderschrijding wordt met name veroorzaakt door te weinig capaciteit.
Er is een storting in de reserve ad €244.000 ten behoeve van Slim Warmtenet als gevolg van begroting/realisatie 2024. De putting in de reserves is €397.000 lager als gevolg van lagere lasten inzake de duurzaamheidslening, maatschappelijk dialoog/burgerberaad en het wijkuitvoeringsplan de Worp.
Programma Ruimtelijke ontwikkeling
Het programma bestaat uit de taakvelden
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
2.1 Verkeer en Vervoer
8.1 Ruimtelijke ordening
8.3 Wonen en bouwen
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Verkeersbeleid | -90 | -4 | -119 | -33 | |
2 | Volkshuisvesting beleid en uitvoering | -1.827 | -1.442 | -561 | -177 | |
3 | Vergunningen Wonen en bouwen (bouwleges) | 353 | 886 | 533 | ||
4 | Toezicht en handhaving Wonen en bouwen | -425 | -265 | 160 | ||
5 | Ruimtelijke planning en beleidsadvisering | -1.793 | 428 | -1.004 | 1.217 | |
6 | Planologische procedures - Gebieds- en Locatieontwikkeling | -631 | 123 | -129 | 625 | |
7 | Kavelruil | -275 | -238 | 37 | ||
8 | Exploitatie woonwagens | -104 | -42 | 62 | ||
9 | DOWR I software | -276 | -12 | -148 | 140 | |
10 | Overig | -7 | 5 | 0 | 0 | 12 |
Totaal | -5.075 | -284 | -12 | -2.227 | 2.576 |
2. De onderbesteding en de achterblijvende baten worden verklaard door het project Flexwonen wat gesubsidieerd is met middelen vanuit het Rijk. De diverse trajecten voor Flexwonen duren langer dan verwacht en schuiven door naar 2025. De vertraging wordt verklaard door knelpunten bij het zoeken naar geschikte locaties, netcongestie en het verkrijgen draagvlak van omwonenden.
3. De overschrijding van de baten wordt verklaard door de grotere projecten en daarmee samenhangende inkomsten voor de bouwleges. Bij de begroting hebben wij een aanname gedaan voor de inkomsten uit de grootschalige woningbouwprojecten, bedrijventerreinen en overige ontwikkelingen. In zijn algemeenheid zien we een verschuiving van projecten welke voor 2025 of later waren verwacht maar al in 2024 zijn gerealiseerd. Dit zien we bijvoorbeeld terug bij Steenbrugge waar meer woningen zijn gerealiseerd dan vooraf begroot (130 begroot en 200 gerealiseerd). Daarnaast zien we dat de bouwsom, waarover de leges worden berekend, fors hoger is dan naar verwachting. Dit levert direct meer leges op.
4. Voor de verdere inbedding van de Wet Goed Verhuurderschap en de Wet kwaliteitsborging (WKB) is vanuit het rijk ruim €320.000 ontvangen. De verdere besteding van deze incidentele middelen krijgt voortgang in 2025.
5. Dit omvat een aantal langlopende projecten waar we de komende jaren verder aan werken. Hoofdzakelijk betreft dit de projecten: Transformatiefase omgevingswet (€500.000) en het vervolg op het project Wonen ruimte stad. Daarnaast kennen we ook een aantal grote meerjarige subsidieprojecten welke doorlopen en 2025 en de jaren erna (Leader €320.000 en Vitaal Platteland €320.000).
6. Dit omvat een aantal langlopende projecten waar we de komende jaren verder aan werken, te weten de openbare ruimte Stadscampus en de Kop handelskade. De verdere uitwerking van de inrichting van de openbare ruimte zal vervolg krijgen in 2025 en hang nauw samen met andere ontwikkelingen in het gebied Centrumschil.
7. De kavelruil en de plannen daaromtrent stagneren door vastlopende regelgeving. Dit hangt samen met onzekerheden omtrent landelijk beleid voor stikstof en de uitkoop van boeren bedrijven.
8. De exploitatie van de woonwagens is overgedragen naar de Stichting Woonwagenbeheer Deventer. Begrootte midden voor huurinkomsten, onderhoud en beheer vallen daarmee vrij.
9. Voor de implementatie van de omgevingswet zijn middelen beschikbaar gesteld voor verdere digitalisering. De transformatiefase Omgevingswet krijgt vervolg in 2025 en daarmee ook de verdere digitalisering.
Programma Herstructurering en vastgoed
Het programma bestaat uit de taakvelden
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
8.1 Ruimtelijke ordening
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)
8.3 Wonen en bouwen
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Grondposities | 426 | 735 | 0 | 38 | 347 |
2 | Erfpacht | -3 | 110 | 0 | 0 | 113 |
3 | Benzineverkooppunten | 44 | 98 | 0 | -22 | 31 |
4 | Vastgoed | -90 | 395 | -80 | -455 | 109 |
5 | Herstructureringsprojecten | -2.682 | -393 | -1.245 | -3.179 | 355 |
6 | Grondexploitaties | -5.814 | -3.841 | 5.219 | 3.235 | -12 |
7 | Overig | -2 | 0 | 0 | 0 | 2 |
Totaal | -8.120 | -2.897 | 3.894 | -383 | 945 |
- De hogere baten worden veroorzaakt door de verkoop van een grondpositie bij de Koningin Wilhelminalaan in Schalkhaar, welke niet begroot was. Dit geldt ook voor de hogere lasten welke de boekwaarde van de verkoop betreft.
- De hogere baten betreffen 3 erfpachtcontracten welke herzien zijn, waarvan de begroting niet is bijgesteld. De bijstelling van de begroting vindt plaats in 2025.
4. De hogere baten worden veroorzaakt door de verkoop van een vastgoed aan de Kolkmansweg in Schalkhaar, welke niet begroot was. Dit geldt ook voor de hogere lasten welke de boekwaarde van de verkoop betreft.
5. De herstructureringsprojecten omvatten o.a. de projecten Oranjekwartier, Rivierenwijk en de ontwikkeling van de VSO (Driehoek) locatie. De onderbesteding wordt verklaard doordat het project Oranjekwartier begroot was voor 2024. Dit project betreft 36 huurwoningen en de koninklijke Driehoek waar ook een boekwaarde tegenover staat. De verkoop zal na verwachting in 2025 geschieden. Voorde VSO locatie geldt dat in 2024 daar €1.600.000 beschikbaar is gesteld voor de sanering van de Japanse Duizendknoop. Dit project is net gestart en zal in 2025 verder worden afgerond.
6. Voor de toelichting op de grondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.
Programma Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Het programma bestaat uit de taakvelden
6.3 Inkomensregelingen
6.4 Begeleide participatie
6.5 Arbeidsparticipatie
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | 6.3 Inkomensregeling Armoede bestrijding | 7 | 1.395 | -336 | 1.052 | |
2 | 6.3 Inkomensregeling BUIG | -349 | -219 | 130 | ||
3 | 6.3 Inkomensregeling Schuldhulpverlening | -557 | -1 | -196 | 360 | |
4 | 6.3 Inkomensregeling Algemeen | 326 | 200 | -126 | ||
5 | 6.4 Begeleide participatie | -188 | 188 | |||
6 | 6.5 Arbeidsparticipatie | -1.025 | 314 | -188 | 1.151 | |
Totaal | -1.786 | 1.689 | 0 | -720 | -2.755 |
1 De hogere baten worden veroorzaakt door het project '' hulp gedupeerden toeslagenproblematiek'' dit betreft een specifieke uitkering. Tegenover deze
baten staan ook de lasten waardoor het saldo voor dit onderdeel budgetneutraal is. Het budget van €274.000 voor plan van aanpak bewindvoering is niet
volledig benut. Het project loopt door in 2025 waardoor het budget deels is overgeheveld. Daarnaast is het budget € 261.000 voor ''werken volgens de
bedoeling'' overgeheveld, omdat het budget nodig is voor de uitvoering van het plan van aanpak. Het project loopt door in 2025. Conform het
bestuursakkoord blijft het geld €153.000 voor bestrijding kinderarmoede beschikbaar voor kinderen. De doorontwikkeling van Deltaview is vertraagd;
beschikbaar budget €105.000 . Dit hangt samen met het project ''basis op orde'' bij het Budgetadviesbureau Deventer (BAD). Beide budgetten worden
overgeheveld. In de Meicirculaire ontvangen structurele middelen van € 233.000 voor dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden voor 2024
vallen vrij, omdat we in 2024 hiervoor dekking via de algemene middelen hebben ontvangen. Daarnaast zijn er nog diverse voor en nadelen binnen het
taakveld.
2. Het resultaat van de BUIG is € 179.000 voordelig. Dit is aanvullend op wat in de derde kwartaalrapportage reeds is vrijgevallen (€ 1.000.000). Over 2024 is
het gemiddelde aantal uitkeringsgerechtigde 2.561 ten opzichte van het begrootte aantal 2.563.
Over 2023 was het gemiddelde aantal uitkeringsgerechtigde 2.544. De lichte stijging van het klanten bestand past bij het landelijke beeld. In de realisatie is
het aantal uitkeringen voor IOAW lager dan begroot, waardoor de lasten ook lager zijn dan begroot. De lasten voor de loonkostensubsidie is €76.000 hoger
dan begroot, wat qua resultaat op inhoud overigens wel positief is. De vangnetuitkering over 2023 is €49.000 lager dan verwacht.
3. Het resultaat op Schuldhulpverlening is €359.722 voordelig.
De doorbelasting vanuit de loonkosten naar Schuldhulpverlening is lager doordat er formatie vanuit het team BAD is ingezet bij het project Kinderopvang
toeslagaffaire (KOT), de specifieke uitkering voor hulp gedupeerden toeslagenproblematiek en project Deventer helpt Isoleren (DHI).
De loonkosten zijn gedekt uit deze tijdelijke projecten, waardoor er een voordeel ontstaat van €269.000. Het budget €196.500 voor steun en herstelfonds
is niet benut 2024 het budget wordt overgeheveld en toegevoegd aan het budget voor het project basis op orde, dat verder loopt in 2025. Het resterend
budget dat in de 1ste kwartaalrapportage is beschikbaar gesteld voor de wijziging in de werkwijze is niet volledig benut, het resterend budget van € 90.000
valt vrij naar de algemene middelen.
4. Er is een storting gedaan in de voorziening dubieuze debiteuren van €96.000.
5. De lasten voor beschut werk zijn lager dan begroot. Voor beschut werk zijn extra middelen beschikbaar gesteld in de Meicirculaire 2024. Op basis van de
eindafrekening 2024 (KonnecteD) voor beschut werk bedraagt het totale voordeel €200.000.
6. De lasten voor de taakveld arbeidsparticipatie zijn lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door dat er een aantal budgetten niet zijn besteed in 2024. Deze
projecten Human Capital Agenda, Integrale jongeren aanpak, robuust rechtssysteem en impuls werken lopen door in 2025. Het totale budget van
€ 543.000 wordt overgeheveld. Daarnaast zijn er door lagere inhuurkosten, extra toegekende middelen voor Circulus en lagere kosten voor het project
vroegsignalering/preventie ondernemers is er een voordeel ad € 375.000. Daarnaast is er een onderbesteding op de onderdelen job coaching en
loonwaardemeting binnen het contract KonnecteD, cliëntkosten (sec uitvoering DVO Participatiewet € 175.000), terwijl er wel sprake is van een lichte
stijging van het aantal plaatsingen met loonkostensubsidie. Dit wordt nader verkend.
De baten zijn hoger dan begroot. Dit wordt deels veroorzaak door de budget overhevelingen van projecten Human Capital Agenda en robuust
rechtssysteem en impuls werken in totaal voor € 343.000 en daarnaast zijn er baten ontvangen door de aanpassing van de BTW mengpercentage op
re-integratie. Over 2023 bedraagt de afrekening € 415.000.
Programma Meedoen
Het programma bestaat uit de taakvelden:
5.1 Sportbeleid en activering
5.2 Sportaccommodaties
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
6.6 Maatwerkvoorziening (Wmo)
6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo)
6.71b Begeleiding (Wmo)
6.71c Dagbesteding (Wmo)
6.71d Overige maatwerkarrangementen (Wmo)
6.81a Beschermd wonen (Wmo)
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo)
7.1 Volksgezondheid
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Sportbeleid en activering | -154 | -156 | -2 | |||||||
2 | Binnensportaccommodaties | -185 | 81 | -222 | 44 | ||||||
3 | Buitensportaccommodaties | 19 | 155 | 74 | -5 | 57 | |||||
4 | Algemene voorzieningen jeugd | -148 | 148 | ||||||||
5 | Transformatie / innovatie jeugd | -426 | -30 | 396 | |||||||
6 | Preventie | -131 | -11 | 120 | |||||||
7 | Algemene voorzieningen | -381 | 149 | 13 | 543 | ||||||
8 | Transformatie / innovatie Wmo | -1.647 | -187 | 184 | -466 | 810 | |||||
9 | Minderheden | ||||||||||
9a | Tussenvoorziening AZC | -361 | 8 | -361 | 8 | ||||||
9b | Inburgering | -385 | -336 | -71 | -22 | ||||||
9c | Opvang Oekraïense vluchtelingen | -2.703 | 538 | 0 | 3.241 | ||||||
9d | Regionaal Programma Vluchtelingen | -507 | -507 | 0 | 0 | ||||||
10 | Kindregelingen SMI en re-integratie | 118 | -118 | ||||||||
11 | Informatie en advies | -592 | -578 | 14 | |||||||
12 | Maatwerkvoorzieningen Wmo | -641 | 30 | 671 | |||||||
13 | Wmo dienstverlening | -1.297 | 151 | 1.448 | |||||||
14 | Volksgezondheid | -374 | -17 | 357 | |||||||
15 | Beschermd wonen / Maatschappelijke opvang | -3.073 | 134 | 2.089 | -1.148 | -30 | |||||
Diversen | -76 | 48 | 24 | 148 | |||||||
Totaal | -12.944 | 80 | 2.348 | -2.844 | 7.833 |
- De onderschrijding van de lasten op Sportbeleid en activering worden veroorzaakt doordat de niet verrekenbare BTW op de uitgaven lager is dan geraamd. Hierdoor zijn de inkomsten die we hiervoor ontvangen vanuit de SPUK Stimulering Sport ook lager dan begroot.
- De lasten voor sporthal Marke Zuid zijn €149.000 lager dan begroot. Dit komt omdat de verplaatsing van de scheidsrechtersvereniging (DSV) in 2024 nog niet heeft plaats gevonden waardoor er een overschot is van €222.000. Daartegenover staat een overschrijding van het budget voor de ambtelijke capaciteit op dit project van €173.000. Dit komt omdat er veel inzet is gepleegd om de vaststellingsovereenkomst tussen DSV, Devinco en de gemeente tot stand te brengen. Daarnaast is in het najaar van 2024 een inhaalslag gemaakt op de projectbeheersing. Tegenover dit voordeel staat een lagere putting uit de reserve overlopende uitgaven voor verplaatsing van de scheidsrechtersvereniging van €222.000.
- In 2024 heeft Go Ahead Eagles de lening voor de veldverwarming vervroegd afgelost. Hiermee is de nog resterende boekwaarde van €130.000 in één keer afgeschreven. Hiertegenover staan de inkomsten van de vervroegde aflossing door Go Ahead Eagles. De lasten voor de 1/3 regeling sport zijn €74.000 lager dan begroot. Dit komt omdat een aantal subsidies vanuit deze regeling ten laste van SPUK IZA en GALA zijn gebracht. Als gevolg hiervan is een bedrag van €74.000 gestort in de egalisatiereserve 1/3 regeling sport.
- Er is een overschot van €148.000 (5% van de begroting) op algemene voorzieningen jeugd. Dit komt grotendeels omdat de verstrekte subsidies voor kinder- en jongerenactiviteiten door minder aanvragen, lager waren dan begroot. Dit heeft geen directe invloed op de doelstellingen voor het versterken van het normale leven (opgroeien en onderwijs) binnen programma Jeugd en onderwijs. In 2025 is de nadere subsidieregeling voor kinder- en jongerenactiviteiten verbreed.
- Op de transformatie- en innovatiebudgetten jeugd is een overschot van €426.000. Hiervan heeft €30.000 betrekking op de projecten Van Wieg naar Werk die gedekt worden uit de reserve overlopende uitgaven. Hierdoor is er €30.000 minder geput. Het overschot is in lijn met voorgaand jaar. en heeft geen directe invloed op doelstellingen binnen jeugd en onderwijs. Vanaf 2026 wordt €300.000 van het innovatiebudget ingezet voor de projecten van Wieg naar Werk.
- De lasten op Preventie zijn €131.000 lager dan begroot. Dit komt grotendeels door een lagere besteding van het preventiefonds (€159.000) en de budgetten voor diversiteit en inclusie (€86.000). Daartegenover staan hogere lasten door een aanvullende subsidie van €130.000 die is verleend aan de Voor Elkaar Teams (VET) voor de inzet van extra personele capaciteit.
- De lasten op algemene voorzieningen zijn €381.000 lager dan begroot. Dit wordt grotendeels verklaard door een onderbesteding van het Eén Meedoenbudget en lagere personele lasten. De hogere baten van €149.000 worden grotendeels verklaard door personeelsgerelateerde ziektewetuitkeringen. De onderbesteding van het Eén Meedoenbudget en de lagere doorbelasting van personele lasten komt omdat we de afgelopen jaren deze kosten gedekt hebben vanuit Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en Integraal Zorgakkoord (IZA) waarvoor middelen vanuit het Rijk beschikbaar zijn gesteld.
- De lasten op de transformatie en innovatiebudgetten voor Wmo zijn €1.647.000 lager dan begroot. Dit komt onder andere doordat de budgetten van individueel naar collectief (€156.000) en toekomstbestendige wijken (€306.000) niet volledig zijn besteed. Bij van individueel naar collectief is een subsidieaanvraag voor een project in 2024 nog niet toegekend omdat deze nog niet voldeed aan de voorwaarden. Inmiddels is de aangepaste subsidieaanvraag binnen en is het de bedoeling om deze in 2025 wel toe te kennen.
Voor toekomstbestendige wijken is in de raadsmededeling 2024-1003 gemeld dat de belangrijkste reden hiervoor is dat de middelen bedoeld zijn voor de uitrol in alle wijken en we dit jaar een start hebben gemaakt in 2 wijken. Daarnaast hebben we in 2024 gebruik kunnen maken van de rijksmiddelen vanuit de specifieke uitkering Domeinoverstijgend Werken waardoor de inzet van de lokale middelen is achtergebleven. Voor 2025 wordt de aanpak verder uitgerold in meerdere wijken.
Naast deze voordelen op structurele budgetten is er een overschot van €580.000 op de incidentele budgetten Innovatiebudget sociaal domein, buurtmakers en aanpak deltabuurt door vertraging in de opstart van de projecten. Bij de Financiële eindprognose is voor deze budgetten voorgesteld om deze over te hevelen naar het volgende jaar. Door deze vertraging is de putting uit de reserve overlopende uitgaven €466.000 lager dan begroot. De budgetten voor wijkaanpak (Wij Deventer) gelden voor 2 jaar. De overschotten op deze budgetten van €184.000 worden via een storting in de reserve Wijkaanpaak gereserveerd voor 2025.
De lasten voor de SPUK Domeinoverstijgend werken (DOS) zijn €185.000 lager dan begroot. Dit komt omdat de periode van besteding (1 jaar) onvoldoende bleek om het vooraf beschreven plan uit te voeren. Voor 2025 is de subsidie nogmaals aangevraagd. Daarnaast is de uitrol van Wijkgenoot opgenomen in de Regiodeal. Tegenover deze lagere lasten staan lagere baten vanuit de specifieke uitkering.
- Minderheden: de grootste afwijkingen worden hieronder per onderdeel toegelicht.
a. Op 1 mei 2023 hebben de eerste bewoners hun woning in de tussenvoorziening (Tuvo) in Schalkhaar betrokken. De tussenvoorziening Schalkhaar blijft daar tot en met mei 2025. Daarna zal de COA de units overnemen. De lasten blijven achter en er is minder geput uit de reserve. Budget wordt overgeheveld naar 2025.
b. De lasten en baten zijn hoger door de hogere aantallen inburgeraars, als gevolg hiervan zijn de uitvoeringskosten in 2024 gestegen. Het nadeel van €71.000 wordt onttrokken uit de reserve nieuwkomers
c. Op basis van het aantal beschikbare plekken op de 5 opvanglocaties in Deventer is er een voorschot aangevraagd. In het vierde kwartaal van het jaar is er een nieuwe opvanglocatie voor Oekraïense ontheemden geopend aan de Hanzeweg. Daarnaast is de CNO Boot voor de vluchtelingen gedurende 2024 ook op basis van de beschikbare plekken vergoed. De baten van meerdere locaties zijn in totaal voor €2.597.000 hoger. Ondanks de hoge kosten is het resultaat vrij hoog, dit komt mede doordat we zelf de opvang locaties konden regelen. Het was niet nodig om hotels of duurdere opvangplekken te regelen. Voor 2024 is de vergoeding van het tarief lager per opvangplek. Het voordeel wordt hoger met €634.237, voorheen zaten de lasten van leefgeld in het normbedrag. Vanaf 2024 worden deze kosten apart gedeclareerd bij het Rijk.
Op 12 juli 2023 is in het Algemeen Bestuur (AB) van de Veiligheidsregio afgesproken dat de coördinerende rol van het Programma Vluchtelingen van de Veiligheidsregio IJsselland per 1 januari 2024 wordt gefaciliteerd door één van de gemeenten. In dat overleg is afgesproken dat de gemeente Deventer die faciliterende rol op zich neemt, waarbij tot 1 april een transitieperiode is afgestemd. Deventer is daarmee de beherende gastgemeente, waar de regionale coördinatie wordt ondergebracht. Dat betekent dat het programma per 1 januari 2024 al formeel onder de verantwoordelijkheid van de gemeente Deventer valt. De lasten en baten zijn budgettair neutraal.
- Er is een tekort van €118.000 op de kindregelingen Sociaal medische indicatie (SMI) en re-integratie. De kindregelingen Re-integratie, SMI en Peuterspelen worden met elkaar verrekend. In 2024 zijn er meer overbelaste gezinssituaties geweest dan begroot. Deze inwoners hebben gebruik gemaakt van de SMI-regeling. Een gedeelte van deze gezinnen had gebruik kunnen maken van peuterspelen wanneer ze niet overbelast waren geweest. Dit verklaart waarom er meer ondersteuning via SMI en minder via Peuterspelen (zie programma Jeugd en onderwijs) is ingezet.
- De lasten op Informatie en advies zijn €592.000 lager dan begroot. Dit komt omdat het restantbudget vanuit 2023 voor het versterken van de integrale toegang nog niet is ingezet. Bij de financiële eindprognose is voorgesteld om dit restantbudget in 2024 in te zetten voor de dekking van de personele capaciteit voor het versterken van de integrale toegang in de komende jaren. Door deze lagere lasten is de putting uit de reserve overlopende uitgaven €578.000 lager dan begroot.
- De lasten op de maatwerkvoorzieningen Wmo zijn €641.000 lager dan begroot. Dit wordt grotendeels verklaard doordat er minder kosten voor woningaanpassingen zijn geweest dan begroot als gevolg van minder aanvragen. Zo zien we ten opzichte van 2023 een daling in het aantal kleine woningaanpassingen in huurwoningen van 30%. Dit kan verklaard worden door het feit dat veel -oudere- huurwoningen reeds gerenoveerd en aangepast zijn aan de huidige normen. Een aanpassing vanuit de Wmo is dan niet meer nodig.
Daarnaast zijn de vervoerskosten voor het vraagafhankelijk vervoer en de beheer- en regiekosten vanuit PlusOV lager dan begroot. Ook is er sinds de aanvang van de mobiliteitspool een besparing te zien van 30% op de aanschaf van het aantal hulpmiddelen. De mobiliteitspool is gestart per 1 augustus 2024 en voorziet in de behoefte van inwoners die af en toe een scootmobiel of driewielfiets nodig hebben. Die inwoners kunnen gratis een middel lenen en ontvangen niet langer een -individueel- middel in bruikleen van de gemeente.
Het voordeel op maatwerkvoorzieningen heeft geen impact op de doelstellingen aangezien deze uitgaven afhankelijk zijn van de vraag van inwoners. - De lasten op de Wmo dienstverlening zijn €1,3 miljoen lager dan begroot. Onderverdeeld naar de verschillende producten betreft dit voor huishoudelijke hulp een bedrag van €604.000, begeleiding €701.000 en dagbesteding €106.000. De doelstellingen op het gebied van maatwerk zijn gehaald. In 2025 zal naar verwachting het overschot op de Wmo-budgetten kleiner worden vanwege de tariefsverhoging voor zorgaanbieders. De baten zijn €151.000 hoger dan begroot. Dit komt grotendeels omdat de ontvangen eigen bijdrage van inwoners hoger is dan we ingeschat hadden bij de 3e kwartaalrapportage 2024. De inkomsten vanuit het Centraal Administratie Kantoor (CAK) worden verantwoord op kasbasis. Hierdoor worden niet alle baten die betrekking hebben op het boekjaar ook verantwoord in het boekjaar van de gemeente.
In totaal bedraagt het voordeel op de Wmo dienstverlening €1,4 miljoen. - De lasten op volksgezondheid zijn €374.000 lager dan begroot. Dit wordt deels veroorzaakt door een hogere verwachte bijdrage vanuit het BTW compensatiefonds voor de inwonersbijdrage aan de GR GGD (€107.000) en minder kosten voor toezicht op de kinderopvang (€119.000). Daarnaast zijn de budgetten voor maatwerk jeugdgezondheidszorg en preventie jeugd (totaal €172.000) niet volledig ingezet. Dit komt omdat deze kosten in 2024 deels zijn verschoven naar het budget voor Kansrijke Start binnen SPUK GALA en de GGD niet het begrote aantal uren gezondheidscoaches voor Kind naar Gezonder Gewicht heeft kunnen inzetten.
De baten zijn €17.000 lager omdat de middelen vanuit het Rijk voor SPUK GALA niet volledig zijn ingezet. - De kosten voor de maatschappelijke opvang waren in 2024 hoger dan aanvankelijk begroot. De redenen daarvoor zijn dat er extra subsidie is verleend bestemd voor de uitvoering van de jongerenopvang en extra inzet vanwege de drukte in de maatschappelijke opvang. Het nadeel wordt geput uit de reserve MO-BW Regionaal. In 2024 zijn de voorbereidingen getroffen voor de projecten Woonzorgvoorziening, Housing First en "Tijdelijk onderdak met begeleiding in de regio". Mede doordat het tijd kost om geschikte locaties te vinden, zijn de projecten in 2024 niet (volledig) uitgevoerd. De resterende budgetten worden overgeheveld naar 2025.
Het voordeel op de lokale taken is gestort in de egalisatiereserve "Maatschappelijke Opvang Beschermd Wonen lokaal"
Programma Jeugd en onderwijs
Het programma bestaat uit de taakvelden
4.2 Onderwijshuisvesting
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
6.82 Geëscaleerde zorg
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil |
| |
---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Onderwijshuisvesting | -598 | 57 | -351 | 304 | ||
2 | Onderwijs- en leerlingenzaken | -1.242 | -824 | 418 | |||
3 | Jeugdhulp en jeugdbescherming | 1.961 | 70 | -1.891 | |||
Totaal | 121 | -697 | -351 | -1.169 |
- Het voordeel op onderwijshuisvesting bedraagt €304.000. De lasten zijn €598.000 lager dan begroot Dit is deels toe te schrijven aan de huisvestingskosten voor gymzalen. De kosten voor onderhoud en energie zijn lager dan begroot. Het heeft geen impact gehad op de doelstelling voldoende en adequate huisvesting. In 2025 worden nieuwe afspraken gemaakt over het beheer en onderhoud van gymzalen met het Sportbedrijf Deventer. Daarbij worden ook de bijbehorende budgetten herijkt. Daarnaast zijn de incidentele budgetten voor voorbereiding van Arkelstein / VSO De Linde / ISK en de voorbereiding van de verplaatsing van de Sancta Maria School in Lettele niet volledig uitgenut. Deze zijn bij de financiële eindprognose 2024 overgeheveld naar 2025 omdat de voorbereidingen in 2025 verder doorlopen. Door de lagere incidentele lasten zijn de puttingen uit de reserve overlopende uitgaven en generieke weerstandsreserve ook lager dan begroot.
- Het voordeel op onderwijs- en leerlingenzaken bedraagt €418.000. Dit is deels toe te schrijven aan een voordeel van €173.000 op peuterspelen. De kindregelingen Re-integratie en Sociaal Medische indicatie (SMI) binnen programma Meedoen en Peuterspelen binnen programma Jeugd en onderwijs worden met elkaar verrekend. In 2024 zijn er meer overbelaste gezinssituaties geweest dan begroot. Deze inwoners hebben gebruik gemaakt van de SMI-regeling. Een gedeelte van deze gezinnen had gebruik kunnen maken van peuterspelen wanneer ze niet overbelast waren geweest. Daarom is er meer op SMI ingezet (zie programma Meedoen) en minder op Peuterspelen.
Daarnaast zijn de kosten voor het leerlingenvervoer €140.000 lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een te hoge inschatting van de nog te betalen vervoerskosten over 2023 in 2024 wat zorgt voor een voordeel in 2024. Daarnaast was de kostenontwikkeling voor het taxivervoer, de NEA-index, met 3,4% lager dan de gemeentelijke indexering met 8,2% van het budget voor leerlingenvervoer.
De andere grote voordelen op de geraamde lasten zitten op onderwijsachterstandenbeleid en Nationaal programma Onderwijs (NPO). Hiertegenover staan baten. De specifieke uitkeringen voor onderwijsachterstandenbeleid en Nationaal programma onderwijs (NPO) zijn in 2024 niet volledig ingezet en de resterende bedragen mogen worden meegenomen naar het volgende jaar. Bij onderwijsachterstandenbeleid komt dit onder andere omdat er extra middelen vanuit het gemeentefonds zijn ingezet voor onderwijs aan Oekraïense kinderen en dus niet vanuit onderwijsachterstandenbeleid gedekt hoefden te worden. Bij NPO is er landelijk vertraging geweest in de activiteiten door corona en het lerarentekort waardoor het Rijk heeft besloten om de regeling te verlengen tot medio 2025.
- Aanvullend op het tekort van €6,8 miljoen in de 3e kwartaalrapportage 2024 is het tekort bij de jaarrekening 2024 €1,9 miljoen. Binnen de jeugdhulp is het tekort €2.043.000 en binnen jeugdbescherming hebben we een voordeel van €152.000.
In de decembercirculaire 2024 (2024-1052) zijn een aantal taakmutaties opgenomen die betrekking hebben op jeugdzorg opgenomen: compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg, Hervormingsagenda jeugd en continuïteit cruciale jeugdzorg. In totaal gaat het om een bedrag van €278.000 dat via de decembercirculaire 2024 is ontvangen en op het programma algemene dekkingsmiddelen is verantwoord. Dit beperkt het nadelig resultaat op jeugdhulp en jeugdbescherming.
Programma Economie en internationaal beleid
Het programma bestaat uit de taakvelden
3.1 Economische ontwikkelingen
3.3 Bedrijfsloket en -regelingen
3.4 Economische promotie
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Economische ontwikkeling | -2.391 | -128 | -1.328 | 936 | |
2 | Bedrijfsloket en -regelingen | 8 | -49 | -57 | ||
3 | Economische promotie | 55 | -172 | -227 | ||
Totaal | -2.353 | -349 | -1.328 | 653 |
- De lagere lasten op het taakveld Economische ontwikkelingen worden met name veroorzaakt door overgehevelde middelen van €2.370.000 inzake de meerjarige projecten Toekomstbestendige Bedrijventerreinen (TBBT). Dit geldt ook voor de batenkant. Verder is er een nog te betalen post inzake HCA van €23.600. Voor de uitvoering van deze projecten zijn we afhankelijk van Deventer Economic Board (DEB). Een raming is niet exact te maken omdat er afhankelijkheid is van inzet derden, interne capaciteit en van co-financiering van derden. Verder zijn op dit taakveld een aantal baten ad. €70.000 niet begroot. Er is een lagere putting uit de reserves van €1.328.000 als gevolg van de meerjarige projecten TBBT die doorlopen.
- Bij bedrijfsloket en -regelingen is sprake van hogere beheerskosten markten van €50.000 en teruglopende opbrengsten markten van €20.000. Verder zijn er niet bestede middelen van €54.000 inzake de SPUK MKB dienstverlening. Aan de batenkant is er een budgetoverheling van €50.000 voor diezelfde SPUK.
- Op het taakveld Economische promotie zien we een stijging van de lasten van €55.000 door de hogere promotiekosten, beveiligingskosten en handhavingskosten van de Paas- en Zomerkermis. Tegelijkertijd constateren we aan de batenkant een afname van €78.000 aan pachtinkomsten voor de Paas- en Zomerkermis, evenals lagere baten van €118.000 voor de reclame objecten (vitrines), omdat de aanbesteding vertraging heeft opgelopen. Voor het eerst worden er baten verwacht in 2025. De inkomsten vanuit toeristenbelasting zijn €24.000 hoger.
Programma Kunst en cultuur
Het programma bestaat uit de taakvelden
5.3 Cultuurpresentatie, - productie en -participatie
5.4 Musea
5.5 Cultuur erfgoed
5.6 Media
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | -4.400 | -108 | -5 | -2.577 | 1.720 |
2 | Musea | 67 | 87 | 20 | ||
3 | Cultureel erfgoed | 26 | 202 | -29 | 123 | 328 |
4 | Media | 80 | 32 | 6 | -42 | |
Totaal | -4.227 | 213 | -34 | -2.448 | 2.026 |
- De lagere lasten op het taakveld Cultuurpresentatie, productie en participatie worden met name veroorzaakt door de niet bestede middelen inzake het project Podiumkunsten onder 1 dak dat vertraging heeft opgelopen door het vertrouwenstraject dat is ingezet. Dit is gemeld in twee raadsmedelingen (2024-394 en 2024-769) Dit gaat om een bedrag van €3.400.000. Voor de Deventer Schouwburg was een nog te betalen post opgenomen van €666.000 ter dekking van een eventueel exploitatietekort. Vanuit de jaarrekening 2024 bleek echter dat de Deventer Schouwburg een voordeel had over 2024. Dientengevolge is de nog te betalen post teruggeboekt en vrijgevallen in de algemene middelen.
Aan de batenkant is er een budgetoverheveling van €108.000 inzake de impuls jongerencultuur. Er is een lagere putting uit de reserves van €2.580.000 als gevolg van de vertraging in het project Podiumkunsten onder 1 dak.
- Zowel de lasten als de baten voor Musea vielen hoger uit dan begroot. Aan de lastenkant is er een extra subsidie verstrekt aan Deventer Verhaal inzake de viering van 80 jaar vrijheid van €44.000 en is er een voordeel van €53.000 inzake een aangepaste BTW systematiek van Collectie Overijssel. De lasten van externe projecten archeologie zijn niet begroot. De gemeente Deventer voert archeologisch onderzoek uit voor externe en interne opdrachtgevers. De lasten van externe projecten archeologie zijn niet begroot. Wanneer meer onderzoek wordt uitgevoerd dan vooraf geraamd stijgen zowel de lasten als de baten, waardoor het netto resultaat op de begroting (vrijwel) 0 is.
- Binnen het Cultureel Erfgoed zijn er zowel aan de lasten als aan de batenkant diverse budgetoverhevelingen inzake projecten die meerjarig zijn, waaronder de Coberco schoorsteen en het waarderingstraject monumenten. We constateren ook hogere onderhouds- en beheerslasten bij de vastgoedpanden, waarbij de baten ook zijn toegenomen.
Er is een hogere putting uit de reserves van €123.000 als gevolg van diverse overlopende posten. - Bij het taakveld Media is er sprake van hogere onderhouds- en beheerslasten van de Openbare Bibliotheek van €80.000. Daartegenover staan ook hogere baten (o.a. huurinkomsten) vanuit vastgoed.
Er is een hogere putting uit de reserve kapitaallasten vanuit Vastgoed van €6.000.
Programma Bedrijfsvoering
Het programma bestaat uit het taakveld
0.4 ondersteuning organisatie (overhead)
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Opleidingsbudget | -259 | 12 | 271 | ||
2 | Personeel en Organisatie | -117 | 117 | |||
3 | Financiën | 118 | 202 | 84 | ||
4 | Facilitaire zaken | 193 | 93 | -100 | ||
5 | Communicatie | -167 | -9 | 158 | ||
6 | ICT resultaat bedrijfsvoering | -174 | -64 | -48 | 62 | |
7 | Juridische zaken en inkoop | -171 | 171 | |||
8 | Managementondersteuning | -54 | 54 | |||
9 | Aandeel Olst Wijhe en Raalte in financieel systeem | -121 | - 121 | 0 | ||
10 | Budgetoverhevelingen ICT | -1.277 | -384 | -500 | 393 | |
11 | Budgetoverheveling datagedreven werken | -202 | 202 | |||
12 | Budgetoverheveling archivering | -257 | -257 | 0 | ||
13 | Budgetoverheveling basisregistratie adressen en gebouwen | -168 | -168 | 0 | ||
14 | Budgetoverheveling P&O | -143 | -63 | 80 | ||
15 | Budgetoverheveling privacy en informatieveiligheid | -156 | -156 | 0 | ||
16 | Budgetoverheveling overhead | -170 | 170 | |||
17 | Budgetoverheveling 5 wetten | -62 | -7 | -55 | 0 | |
Totaal | -2.808 | -278 | -121 | -989 | 1.661 |
- Van het budget voor Leren en ontwikkelen is €271.000 (ca 17%) niet besteed. Door verloop van personeel is een deel van de ontwikkeltrajecten uitgesteld. Een deel van de geplande trajecten is niet in 2024 gerealiseerd doordat er bij opleidingsinstituten te weinig aanmeldingen waren voor aangevraagde opleidingen. Ook zijn er trajecten nog niet gerealiseerd doordat er door hoge werkdruk prioriteit is gegeven aan de voortgang van noodzakelijke werkzaamheden.
- De loonkosten voor Personeel en Organisatie zijn ca €219.000 lager doordat vacatures later zijn ingevuld. Tegenover dit voordeel staan hogere kosten voor de werkkostenregeling (€39.000), bedrijfszorg (€36.000) en functiewaardering (€27.000).
- Uitvoeringskosten van de financiële administratie zijn €38.000 lager. Resterend eenmalig budget voor ontwikkelkosten financiële functie (€ 46.000) valt vrij. De kosten konden binnen het teambudget worden opgevangen.
- Door hogere tarieven zijn er meer kosten zijn voor elektra en stadsverwarming €99.000, leasekosten zijn gestegen door een uitbreiding van het aantal bedrijfsauto's €115.000, frankeringskosten zijn €74.000 hoger dan geraamd.
Hier tegenover staat een lager verbruik warme dranken en restauratieve voorzieningen €117.000, lagere interne verbouwingskosten € 55.000, overig € 15.000. In de begroting 2025 willen we budgetten voor de verschillende kostensoorten actualiseren - Kosten voor interne communicatie zijn lager. Er zijn meer loonkosten gedekt door toerekening aan projecten
- Dit betreft alleen het ICT voordeel op de bedrijfsvoering. Het exploitatieresultaat DOWR-ICT is in totaal €446.000 voordelig. Het aandeel van Deventer hierin bedraagt €288.000. Een deel van dit voordeel (kantoorautomatisering en programma-overstijgende ICT-kosten) betreft het programma bedrijfsvoering. ICT kosten voor de specifieke taakvelden, ruimtelijk, sociaal of burgerzaken worden op deze programma’s verantwoord. Het ICT-resultaat betreft onder meer lagere licentiekosten en vrijval van beheerkosten voor nieuwe taken die later dan gepland zijn ingevuld . Bij de personeelskosten zien we hogere inhuurkosten als gevolg van moeilijk invulbare functies, waar extern personeel voor moet worden ingehuurd.
De baten zijn lager doordat het voordeel op de DOWR-kosten ook leidt tot een lagere toerekening aan gemeenten Olst-Wijhe en Raalte - Er is minder beroep gedaan op externe inkoopadvisering waardoor inhuurbudget €42.000 lager is uitgekomen. Op kosten voor beroep en bezwaar is een voordeel van €87.000 door een lager aantal beroepszaken en vertraagde behandeling bij Justitie. Het voordeel op verzekeringspremies is €38.000
- Door niet ingevulde vacatureruimte bij managementondersteuning zijn de loonkosten €54.000 lager.
- In de tussentijdse DOWR-rapportage is binnen de DOWR-gemeenten afgestemd dat het verwachte voordeel op DOWR I ad €340.000 in 2025 wordt ingezet voor verwachte meerkosten voor het financieel systeem. Dit bedrag is in de tweede kwartaalrapportage Deventer opgenomen als storting in de reserve. Het betreft echter het totale voor- en nadeel voor de drie gemeenten samen. In de realisatie is het voordeel van de gemeenten Olst-Wijhe en Raalte met die gemeenten verrekend en is alleen het Deventer aandeel van €220.000 in de reserve gestort. Het aandeel van de overige gemeenten wordt door hen in 2025 aan DOWR I beschikbaar gesteld voor het financieel systeem.
- t/m 17. De besteding van een aantal eenmalige projecten is door verschillende oorzaken vertraagd of is in de begroting in één jaar opgenomen, terwijl de werkelijke besteding gefaseerd plaatsvindt in meerdere jaren. Uitgaven lopen over naar 2025 en daardoor in veel gevallen ook de inkomsten of putting uit de reserve overlopende posten, die daar tegenover staat.
Vertraging of fasering wordt onder meer verklaard door knelpunten in de beschikbare capaciteit (ICTprojecten, basisregistratieadressen en gebouwen, informatieveiligheid), langere doorlooptijd in de planvorming voor besteding van eenmalige middelen (archivering, privacybudget, datagedreven werken, 5 wetten), eenmalige hogere opbrengst overhead-dekking ten behoeve van capaciteitsknelpunten die doorlopen in 2025 en een lager dan verwacht beroep op de reiskostenregeling en projectbegeleiding waardoor het beschikbaar budget over langere tijd wordt uitgesmeerd.
Programma Algemene dekkingsmiddelen
Het programma bestaat uit de taakvelden
0.10 Mutaties reserves
0.50 Treasury
0.61 OZB-woningen
0.62 OZB niet-woningen
0.64 Belastingen overig
0.70 Algemene uitkeringen en ov uitkeringen GF
0.80 Overige baten en lasten
Nr. | Onderwerpen (bedragen x €1.000) | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Onvoorzien | -274 | 274 | |||
2 | Stelposten | -792 | 792 | |||
3 | Algemene uitkering | 1.488 | 1.488 | |||
4 | Vennootschapsbelasting | -182 | 182 | |||
5 | Renteresultaat | -167 | 20 | 187 | 0 | |
6 | Voormalig personeel | 144 | 144 | 0 | ||
7 | Organisatie ontwikkeling | -662 | 236 | -404 | 22 | |
8 | Werken voor derden/detacheringen | 275 | 275 | 0 | ||
9 | Dotatie voorziening Spaarverlof | 192 | -192 | |||
10 | Thuiswerkvergoeding | -67 | 67 | |||
11 | Calculatieverschillen kostenplaatsen | -549 | 549 | |||
12 | Kennis en Verkenning | -193 | -198 | -5 | ||
13 | Overig | -37 | 189 | 23 | -1 | 202 |
Totaal | -2.312 | 1.918 | 446 | -405 | 3.379 |
1. De stelpost onvoorzien is in 2024 niet aangewend.
2. Een aantal stelposten, waaronder de stelpost Ondersteuning maatschappelijke instelleningen €363.000, de stelpost POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag €147.000) en de stelpost indexatie ICT €143.000 is niet volledig ingezet De eerste twee posten worden overgeheveld naar 2025. De stelpost Ondersteuning maatschappelijke instellingen wordt ingezet ter dekking voor servicekosten vastgoed welke bij diverse instelling in rekening worden gebracht. De overheveling van de POK-middelen te maken met de vertraging implementatie nieuwe beleidsplan IOG (inzet op groei).
3. Door afrekeningen over voorgaande jaren (2022 en 2023) , verschil in maatstaven en bedragen per eenheid ontstaat een voordeel van €732.000.
De inkomsten decembercirculaire 2024 zijn niet begroot (€741.000), omdat deze verschijnt na de totstandkoming van de 3e kwartaalrapportage 2024.
4, Omdat de aangifte VPB 2022 naar beneden is bijgesteld, is de voorlopige aanslag 2022 verlaagd.
5. De rente op het schatkistbankieren is hoger dan begroot vanwege een hoger saldo (€94.000) en de rentelasten op opgenomen geldleningen zijn lager (€102.000). Conform de beleidsregels begroting worden rente voor- of nadelen gestort in de generieke weerstandsreserve.
6.Op het budget voormalig personeel zijn loonkosten geboekt voor medewerkers die zijn gedetacheerd bij on meer de Regio Stedendriehoek. De hogere loonkosten van €144.000 worden volledig doorberekend aan de Regio.
7.De realisatie van de meerjarige kosten voor organisatie-ontwikkeling wijkt af van de begrote fasering. In plaats van de begrote putting uit de reserve overlopende posten ad €404.000 is €236.000 gestort. De putting uit de reserve is benodigd voor de kosten organisatie-ontwikkeling in 2025 en 2026.
8.Door verschillende teams zijn werkzaamheden verricht voor andere gemeenten. De kosten daarvan zijn aan deze gemeenten doorberekend. Lasten en baten zijn daardoor beide €275.000 hoger dan begroot.
9. Medewerkers kunnen uren inleggen voor de regeling spaarverlof dat later kan worden opgenomen. Voor de ingelegde uren wordt een bedrag gestort in de voorziening spaarverlof. De voorziening wordt ingezet bij de daadwerkelijke opname van het verlof.
10. In de begroting is een aanname gedaan voor het aantal thuiswerkdagen waarvoor thuiswerkvergoeding wordt versrekt. Het werkelijk aantal thuis gewerkte dagen is lager. (voordeel € 67.000)
11. Kostenplaatsen van teams die voor verschillende programma's werken hebben door lagere loonkosten of hogere dekking door inkomsten per saldo een voordeel van €549.000.
12. Het team Kennis en Verkenning heeft in 2024 aanmerkelijk minder opdrachten uitgevoerd voor andere gemeenten. Er zijn daardoor minder apparaatskosten gemaakt (-€193.000) en minder doorberekening aan derden (-€198.000)
13. De post overig bevat diverse kleinere voor- en nadelen.
Meer informatie
Onvoorzien
(bedragen x €1) | ||
---|---|---|
Omschrijving | Programma | Bedrag |
Primitieve begroting 2024 | 274.000 | |
Inzet 2024 | 0 | |
Begroting na wijziging 2024 | 274.000 |
Incidentele baten en lasten
(bedragen x €1) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
Onderwerp | Programma | Taakveld | Primitieve | Begroting na wijziging | Realisatie | Toelichting |
Lasten | ||||||
Capaciteit inwoner aan zet | Burger en bestuur | Bestuur | 100.000 | 100.000 | 100.000 | |
Inwoners aan zet | Burger en bestuur | Bestuur | 84.300 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Participatie | Burger en bestuur | Bestuur | 55.935 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Implementatie E-suite | Burger en bestuur | Burgerzaken | 30.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 337.110 | 337.110 | zie lagere lasten implementatie E.suite | |
Implementatie E-suite | Burger en bestuur | Burgerzaken | -337.110 | -337.110 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Regie gemeentebrede programma's | Burger en bestuur | Bestuur | 75.000 | 100.000 | 25.000 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Samenhangende Object Registratie | Burger en bestuur | OZB woningen | 50.000 | 109.104 | 83.957 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Onderzoek Slavernijverleden | Burger en bestuur | Bestuur | 15.578 | 15.578 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Right to Challenge | Burger en bestuur | Bestuur | 100.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Software burgerzaken JCC | Burger en bestuur | Burgerzaken | 24.368 | 24.368 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Jongerenraad | Burger en bestuur | Bestuur | 30.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Wet open overheid | Burger en bestuur | Burgerzaken | 162.442 | 15.970 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
AV middelen Raad | Burger en bestuur | Bestuur | 50.940 | 50.940 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Molukse graven | Burger en bestuur | Bestuur | 100 | tlv reserve molukse graven | ||
Basis registratie personen | Burger en bestuur | Burgerzaken | 9.435 | 9.435 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten voorbereiding av-middelen raad | Burger en bestuur | Bestuur | -40.000 | -40.000 | ||
Bijdrage stedendriehoek* | Burger en bestuur | Bestuur | 151.000 | 151.000 | 151.000 | In de begroting van de Stedendriehoek zijn er eenmalig middelen opgenomen voor een opzet van een investeringsplatform en tijdelijke lobby. Dit is de bijdrage die daaraan annex is. |
Schonenvaarderstraat 5 | Openbare orde en veiligheid | Crisisbeheer en brandweer | 2.100 | 2.100 | 0 | tlv reserve onderhoud gebouwen |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Openbare orde en veiligheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 65.624 | 65.624 | zie lagere lasten onderhoud kazernes Schonenvaarderstraat / Oranjelaan | |
Brandweerkazerne Koekendijk | Openbare orde en veiligheid | Crisisbeheer en brandweer | 42.220 | 40.935 | tlv reserve planmatig onderhouder kernbezit | |
Onderhoud kazernes Schonenvaarderstraat.Oranjelaan | Openbare orde en veiligheid | Crisisbeheer en brandweer | -65.624 | -65.624 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Infrastructuur | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 17.067.000 | 0 | 0 | |
Maatregelen klimaatadaptie | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 400.000 | 225.000 | 43.000 | |
Onderhoud sluis | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 250.000 | 250.000 | ||
Bestrijding hoog water | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 75.000 | 4.200 | ||
Vergroenen binnenstad | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 184.351 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Snoeien bosplantsoenen | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 83.000 | 83.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Uitgifte snippergroen beheer | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 32.000 | 32.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
LBV Vijfhoek | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 58.000 | 58.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Aanpak slechte plantvakken | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 191.500 | 191.500 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Groot onderhoud.alg.ongefaseerd | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 196.682 | 196.682 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Civiele bruggen & kunstwerken beheer | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 460.000 | 210.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Fietsparkeren projectplan | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 118.972 | 70.320 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Geprogrammeerdonderhoud swp realisatie | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 625.000 | 265.051 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Kolkmansweg | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 36.700 | 36.700 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
MJOP diverse straten en wijken | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 1.004.529 | 1.004.529 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
MJOP uitvoering derden | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 166.926 | 166.926 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Uitvoering verkeer en vervoer diverse projecten | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 1.847.818 | 915.003 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Rotonde Hoge Hondstraat | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 450.000 | 450.000 | ||
Fietsstructuur A1 | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 550.000 | 0 | ||
Glasvezel B.G. - Dev - Toezicht en begel | Leefomgeving | Ruimtelijke ordening | 45.924 | 45.924 | tlv reserve gemeentebrede investeringen | |
Reserve mobiliteitsfonds parkeren - parkeerbaten | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 826.722 | 1.030.722 | 1.229.424 | zie baten parkerem |
Buurtaanpak diverse wijken | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 632.000 | 632.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 21.186 | 21.186 | zie llagere last onderhoud openbaar groen | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.992 | 1.992 | zie lagere last onderhoud begraafplaatsen | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 190.164 | 190.164 | zie lagere lasten viaduct brinkgreverweg | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 75.000 | 75.000 | zie last geprogrammeerd onderhoud swp | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 400.000 | 400.000 | zie last buurtaanpak rivierenwijk | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 850.000 | 850.000 | zie last MJOP - asfaltonderhoud | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 40.000 | 40.000 | zie last Grote Ratelaar | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 300.000 | 300.000 | zie last groot onderhoud algemeen | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Leefomgeving | Mutat.reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 174.792 | zie lagere lasten panden Pothoofd en Binnensingel | |
Lagere lasten viaduct Brinkgreverweg | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | -190.164 | -190.164 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten geprogrammeerd onderhoud swp | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | -75.000 | -75.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten onderhoud panden Pothoofd en Binnensingel | Leefomgeving | Parkeren | 0 | -174.792 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Lagere lasten buurtaanpak rivierenwijk | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | -400.000 | -400.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Laere lasten MJOP - asfaltonderhoud | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | -850.000 | -850.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten grote Ratelaar | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | -40.000 | -40.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten groot onderhoud algemeen | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | -300.000 | -300.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Onderhoud openbaar groen | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | -21.186 | -21.186 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Lagere lasten onderhoud begraagplaatsen | Leefomgeving | Begraafplaatsen | -1.992 | -1.992 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Onderhoud begraafplaatsen | Leefomgeving | Begraafplaatsen | 34.317 | 806 | tlv reserve planmatig onderhouder kernbezit | |
Uitgifte campingbeheer | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 5.433 | 7.648 | tlv reserve planmatig onderhouder kernbezit | |
Lasten Parkeren | Leefomgeving | Parkeren | 798.812 | 1.154.165 | 0 | de lasten worden gedekt uit de reserve parkeren |
Viaduct Brinkgr.weg (Centrumschil) | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 700.000 | 795.082 | 0 | Voor gebiedsontwikkeling zijn gelden van het Rijk ontvangen tlv reserve gebiedsontwikkeling |
Nabo - overwegen Diepenveen | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 350.000 | 379.621 | 162.211 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Reserve riolen en gemalen | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 207.522 | zie lagere last riolen en gemalen | ||
Lagere last riolen en gemalen | Leefomgeving | Riolering | -207.522 | tgv reserve riolen en gemalen | ||
Herinrichting triple B-pleinen | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 1.000.000 | 1.000.000 | 1.000.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Reserve kap.lst investeringen oud rmw | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.000.000 | 1.000.000 | zie lagere last triple B-pleinen | |
Reserve kap.lst investeringen oud rmw | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 550.000 | 550.000 | zie lagere lasten fietsstructuur A1 | |
Triple b pleinen | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | -1.000.000 | -1.000.000 | tgv reserve bijdrage kap.lasten oud rmw | |
Fietsstructuur A1 | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | -550.000 | -550.000 | tgv reserve bijdrage kap.lasten oud rmw | |
Nota kapitaalgoederen | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 800.000 | 800.000 | 800.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Invoering boomkroonmonitor | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 15.000 | 15.000 | 15.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Fietspad Oostermaatsdijk Okkenbroek | Leefomgeving | Verkeer en Vervoer | 25.000 | 25.000 | 25.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Outdoor freerun park | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 25.000 | 25.000 | 25.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
DVO het groenbedrijf** | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 30.000 | 30.000 | 30.000 | Knelpunt binnen de DVO wordt eenmalig opgevangen, het team komt met een heroverwegingsvoorstel |
Overname speeltoestellen | Leefomgeving | Openbaar groen en recreatie | 475.000 | 175.000 | 175.000 | De stichting Tevreden Spelen draagt de speeltoestellen |
Onderzoek flexibele hoogwaterkering | Leefomgeving | Riolering | 75.000 | 75.000 | 0 | Gedacht wordt aan aluminium profielen. |
Baggeren voorhaven | Leefomgeving | Economische havens en waterwegen | 500.000 | 500.000 | 2.451 | De voorhaven wordt gebaggerd. |
Areaalaccres | Leefomgeving | Economische havens en waterwegen | 96.000 | 96.000 | 96.000 | Eenmalige aanvulling op het areaalaccres 2024. |
Huishoudelijk afval | Milieu en Duurzaamheid | Afval | 1.044.099 | 1.147.028 | 1.135.103 | tlv reserve tarieven huishoudelijk afval |
Beleidskader biodiversiteit | Milieu en Duurzaamheid | Milieu | 100.000 | 50.000 | 50.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Reserve overlopende uitgaven | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 50.000 | 50.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Reserve tarieven huishuoudelijk afval | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 353.539 | zie baten tarieven huishoudelijk afval | |
Berm in bloei | Milieu en Duurzaamheid | Milieu | 40.000 | 40.000 | 40.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Voorbereiding verkabeling Diepenveen Colmschate | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 20.000 | 20.000 | 15.200 | Ambtelijke voorbereidingskosten |
Ondergrondse verkabeling - VJN 2023 | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 336.000 | 336.000 | 336.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Reserve overlopende uitgaven | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 226.000 | 226.000 | zie lagere last ondergrondse verkabeling | |
Reserve overlopende uitgaven | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 47.400 | 47.400 | zie lagere last ondersteuning energiecoaches | |
Lagere lasten ondergrondse verkabeling | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | -226.000 | -226.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten ondersteuning energiecoaches | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | -47.400 | -47.400 | tgv reserve overlopede uitgaven | |
Wijk Uitvoeringsplan Bathmen | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 100.000 | 100.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Wijk Uitvoeringsplan De Worp | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 95.000 | 30.465 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Groen kan het dak op | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 72.500 | 17.987 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Circulariteit | Milieu en Duurzaamheid | Afval | 100.000 | 138.783 | 116.762 | Opstellen van een zogenaamd 'ambitiedocument Circulariteit' waarin we op gemeentelijk niveau doelen met betrekking tot circulariteit vast willen leggen. Tlv reserve overlopend uitgaven |
Circulariteit | Milieu en Duurzaamheid | Afval | 38.783 | 38.783 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
VTH beleid wabo | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 93.000 | 93.000 | 93.000 | Aangegeven wordt in te zetten op ecologische inrichting en beheer van de openbare ruimte |
Milieuwaarden (datagedreven werken) | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 105.000 | 105.000 | 79.600 | Het gaat om het eenmalig vertalen van data over milieuwaarden, |
PAS | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 26.000 | 26.000 | 0 | In de opmaat naar dat beleid en naar verwachting ook in het traject daarna, wordt er van de gemeente een meer dan verwachte bijdrage gevraagd om onze brede belangen goed in te brengen. |
Herijking hoofdwegenstructuur | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordening | 150.000 | 150.000 | ||
Burgerberaad | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 100.000 | 100.000 | ||
Handhaving milieuwet energiebesparing grote bedrijven | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 50.000 | 50.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Bodemsaneringen | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 180.000 | 45.000 | 8.815 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Geluidsaneringen | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 110.150 | 110.150 | 68.359 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Reserve geluid | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 87.895 | 87.895 | zie baten geluidsanering | |
Bijdrage de Ulebelt – inzet interimmanagement | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 20.000 | 20.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Programmamanger product 36 | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 111.502 | 111.502 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Ontwerp energie tool Charlie en financiele coaches | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 400.000 | 165.752 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Burgerberaad | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 205.500 | 107.032 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve onderhoud NV Mileucentrum | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 17.542 | 17.542 | 0 | zie baten maatmansweg - mileucentrum |
Egalisatiereserve vastgoed NV Milieucentrum | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 4.648 | 4.648 | 0 | zie baten maatmansweg - mileucentrum |
Milieucentrum | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | -6.366 | 12.069 | tlv reserve planmatig onderhouder kernbezit | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.275 | 65.043 | zie baten maatmansweg - mileucentrum | |
Onderhoudsreserve Slimwarmtenet Zandweerd | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 244.434 | zie lagere lasten Slimwarmtenet | ||
Lagere lasten Slimwarmtenet Zandweerd | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | -244.434 | tgv reserve onderhoud Slimwarmtenet Zandweerd | ||
Zwerfafval | Milieu en Duurzaamheid | Afval | 50.000 | 0 | 0 | |
Extra zwerfafval | Milieu en Duurzaamheid | Afval | 18.500 | 6.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Burgerberaad | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 50.000 | 50.000 | 50.000 | |
Duurzaamheidscentrum | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 50.000 | 50.000 | 50.000 | |
Handhaving milieuwet energiebesparing grote bedrijven | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 50.000 | 50.000 | 0 | |
Woningbouwopgave | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 300.000 | 300.000 | ||
Stadshof | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 65.203 | 24.254 | tlv reserve wonen boven winkels | |
Aanleg kop Handelskade | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 435.000 | 305.915 | tlv reserve gebiedsontwikkeling | |
Leader 2014-2020 | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 69.794 | 32.478 | tlv reserve kracht van salland | |
Opgaven landelijk gebied | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 75.000 | 75.000 | 75.000 | |
Rood voor rood regeling | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 100.000 | 100.000 | ||
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 11.983 | 0 | zie lagere lasten omgevingswet | |
Planoligie algemeen | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 28.922 | 28.922 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Verstedelingstrategie | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 50.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Visie op hoogbouw | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 5.385 | 5.385 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Visie toekomst wonen | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 172.646 | 104.420 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Onderzoek biovergisters | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 14.133 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Ruimtelijke verkenning Bathmen | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 88.120 | 2.880 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
De nieuwe Keizer | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 31.388 | 177 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Wet kwaliteitsborging | Ruimtelijke ontwikkeling | Wonen en bouwen | 165.195 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Wet goed verhuurderschap | Ruimtelijke ontwikkeling | Wonen en bouwen | 100.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Wonen boven winkels | Ruimtelijke ontwikkeling | Wonen en bouwen | 499.622 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Broederenkwartier | Ruimtelijke ontwikkeling | Wonen en bouwen | 70.000 | 8.173 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Mobiliteitsstudie Porrt van Deventer | Ruimtelijke ontwikkeling | Verkeer en vervoer | 135.354 | 16.552 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Melksterweide onderzoek parkeerbeleid | Ruimtelijke ontwikkeling | Verkeer en vervoer | 40.000 | 40.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Herijking hoofdwegenstructuur | Ruimtelijke ontwikkeling | Verkeer en vervoer | 71.326 | 71.326 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Actieplan landelijk gebied | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 58.059 | 58.059 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Advisering leader platteland | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 466.852 | 15.309 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Vitaal platteland | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 356.313 | 155.975 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Erfcoaches | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 32.924 | 7.500 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Software basisreg.ondergr + ruimtelijk obsurv | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 225.847 | 78.104 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Ruimtelijke ruimte observ | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 43.409 | 43.409 | tlv generieke weerstandsreserve | |
Lagere lasten omgevingswet | Ruimtelijke ontwikkeling | Wonen en bouwen | -11.983 | 0 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Planologische ruimte Melksterweide en parkeerbeleidonderzoeken | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 40.000 | 0 | 0 | |
De nieuwe keizer - aanloop en projectkosten | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 200.000 | 0 | 0 | |
Erfcoaches | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 25.000 | 25.000 | 7.500 | |
Broedkamergelden | Herstructurering en vastgoed | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 75.000 | 75.000 | 51.210 | |
Omgevingsvisie (datagedreven werken) | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ordering | 105.000 | 105.000 | 66.037 | Het betreft eenmalige capaciteit voor de inrichting |
Broedkamergelden | Herstructurering en vastgoed | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 28.435 | 28.435 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Wechelerhoek | Herstructurering en vastgoed | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 50.637 | tlv reserve overlopende uitgaven | ||
Suppletie uitkering bommen | Herstructurering en vastgoed | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 222.468 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Intentieovereenkomst asfaltcentrale | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 25.000 | 8.080 | ||
Verduurzaming vastgoed | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 14.141 | 395 | tlv reserve onderhoud gebouwen | |
Sanering japanse duizendknoop | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 1.660.626 | 115.903 | tlv generieke weerstandsreserve | |
Omgevingsprogramma Wegelerhoek | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 200.000 | 200.000 | 68.170 | |
Gebiedsmanagement | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 100.000 | 100.000 | 0 | |
Aanvullende expertise gebiedsontwikkeling | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 75.000 | 75.000 | 75.000 | |
Diverse panden | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 58.694 | 58.694 | 75.224 | tlv reserve onroerende zaken |
Oranjekwartier | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 350.000 | 350.000 | 303.000 | Betreft het project ‘Uitvoeringsplan Oranjekwartier' (zie Rb. begroting 2021) |
Oranjekwartier - Nadeel verkoop 36 woningen | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 373.465 | 0 | 0 | raadsvoorstel 2020-002224 tlv res.onr.zaken |
Oranjekwartier - Nadeel verkoop 36 woningen | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 373.465 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Oranjekwartier | Herstructurering en vastgoed | 1.609.155 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | ||
Zomeractualisatie verliesvoorziening | Herstructurering en vastgoed | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 64.686 | 3.521.764 | tlv reserve weerstandsvermogen | |
Maatmansweg 9 beheerderswoning | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 16.813 | 0 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Gebiedsontwikkeling de Kien | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 175.000 | 220.573 | 220.573 | tlv reserve gebiedsontwikkeling |
Gebiedsontwikkeling Keizerslanden | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 300.000 | 223.639 | tlv reserve gebiedsontwikkeling | |
Gebiedsontwikkeling Centrumschil | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 221.240 | 221.240 | tlv reserve gebiedsontwikkeling | |
Riviernwijk/Oranjekwartier | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | -50.936 | 0 | tlv reserve herstructureriing | |
Storting reserve overlopende uitgaven | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.245.000 | 0 | ||
Storting in reserve planmatig onderhoud Kernbezit | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 75.000 | 75.000 | 75.000 | |
Storting in reserve planmatig onderhoud Kernbezit | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 56.460 | 56.460 | zie baten Brink 21 | |
Storting in reserve onderhoud gebouwen | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 79.910 | 79.910 | 0 | |
Storting in reserve weerstandsvermogen - zomeractualisatie 2024 | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.165.940 | 4.883.693 | tgvverliesvoorziening gronden/panden | |
Storting in reserve weerstandsvermogen - winsten grex | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 88.715 | zie baten Shita | ||
Storting in reserve weerstandsvermogen - winsten grex | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 230.000 | 230.000 | 262.628 | zie baten tuinen van zandweerd |
Storting in reserve weerstandsvermogen - winsten grex | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 290.000 | 290.000 | 913.349 | zie baten Eikendal |
Storting in reserve weerstandsvermogen - winsten grex | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 480.000 | 480.000 | 1.236.363 | zie baten algemene winstafdrafcht |
Verduurzaming vastgoed | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.000.000 | 1.000.000 | 1.000.000 | Voor de jaren 2024 en 2025 |
Arbeidsmarktbeleid | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Arbeidsparticipatie | 24.800 | 24.800 | 24.800 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 450.000 | 450.000 | zie baten St. Leergeld | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 475.000 | 475.000 | zie lagere lasten toekomst ontwikkelbedrijf | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 11.000 | 11.000 | zie lagere lasten software one | |
Lagere lasten software one | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Begeleide participatie | -11.000 | -11.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten toekomst ontwikkelbedrijf | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Arbeidsparticipatie | -475.000 | -475.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Aanpak armoede en schulden | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 273.850 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Energiekosten | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 661.000 | 661.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Individuele inkomenstoeslag | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 270.000 | 248.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Kansen voor Kinderen | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 40.244 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Spreekuur geldfit | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 75.000 | 75.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Steun /herstelpakket schuldenbeleid | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 196.449 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Impuls werken/ robuust rechtbescherming | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Arbeidsparticipatie | 576.114 | 387.680 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Aanvalsplan Buig | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Arbeidsparticipatie | 69.000 | 69.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Inegrale jongerenaapak,onderwijs en arbeidsmarkt | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Arbeidsparticipatie | 55.000 | 55.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten compensatie en ondersteuning energiekosten | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | -2.600.000 | -2.600.000 | ||
Bestandsgroei | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 86.000 | 86.000 | ||
Lagere lassten bijzondere bijstand energie studenten | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | -230.000 | -230.000 | ||
Basis op orde | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 485.000 | 485.000 | ||
Beschut werk Konnected | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Begeleide participatie | 140.000 | 0 | ||
Implementatie Pink (civsam) | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 130.000 | 130.000 | ||
Integrale jongerenaanpak, onderwijs en arbeidsmarkt | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Arbeidsparticipatie | 200.000 | 200.000 | 22.765 | |
Innovatiefonds arbeidsmarkt toeleiding | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Arbeidsparticipatie | 250.000 | 250.000 | 264.073 | |
Deltaview | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 125.000 | 125.000 | 17.718 | Ontwikkelkosten om het systeem Deltaview breder in te zetten |
Plan van aanpak bewindvoering | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 50.000 | 0 | 0 | Een plan van aanpak te maken op de aanbevelingen onderzoek |
Plann van aanpak uitvoering aanbevelingen bewindvoering | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 600.000 | 600.000 | 64.844 | |
Plann van aanpak uitvoering aanbevelingen bewindvoering | Meedoen | Maatwerkdienstverlening 18+ | 490.000 | 490.000 | 490.000 | |
Sportvoorzieningen | Meedoen | Sportaccomodaties | 100.000 | 100.000 | 108.200 | |
Inclusiviteit | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 75.000 | 75.000 | 0 | |
Reserve risico's - lening GAE tm 2025 | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 25.633 | 25.633 | 25.633 | |
Buitensportaccomodaties | Meedoen | Sportaccommodaties | 78.605 | 0 | 0 | tlv reserve knelpunten sport |
Reserve wijkaanpak | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 184.069 | zie diverse wijken WijDeventer | |
Reserve knelpunten sport - buitensportaccomodaties | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 19.403 | 0 | 0 | |
Lagere lasten buitensportaccomodaties | Meedoen | Sportaccommodaties | -19.403 | 0 | 0 | |
Reserve 1/3 regeling sport | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 73.817 | zie baten 1/3regeling sport | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 125.000 | 125.000 | zie lagere lasten software one | |
Lagere lasten software one | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | -125.000 | -125.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 290.544 | 290.544 | zie lagere lasten jongerenwerk/weerbaarheidstraining | |
Lagere lasten jongerenwerk/weerbaarheidstraining | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -290.544 | -290.544 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 88.143 | 88.143 | zie lagerer lasten klassehuis | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 150.479 | 150.479 | zie lagere lasten de meesters van Brick | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 114.151 | 114.151 | zie lagere lasten autistenklas | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 99.911 | 99.911 | zie lagere lasten opdracht team leerplicht | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 114.151 | 114.151 | zie lagere lasten inzet GGD op VO/MBO | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 34.245 | 34.245 | Zie lagere lasten projecten in het kader van VSV | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 114.151 | 114.151 | zie lagere lasten bso plus | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 32.928 | 32.928 | zie lagere lasten werkwijze kwetsbare jongeren | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 218.620 | 218.620 | zie lagere lasten driehoek/huiskamer keizerslanden | |
Reserve Mo-BW Lokaal | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 189.662 | zie baten lokale activiteiten | |
Lagere lasten klassehuis | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -88.143 | -88.143 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten de meesters van Brick | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -150.479 | -150.479 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten autistenklas | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -114.151 | -114.151 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten opdracht team leerplicht | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -99.911 | -99.911 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten inzet GGD op VO/MBO | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -114.151 | -114.151 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten projecten in het kader van VSV | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -34.245 | -34.245 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten bso plus | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -114.151 | -114.151 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Lagere lasten werkwijze kwetsbare jongeren | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -32.928 | -32.928 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
lagere lasten driehoek/huiskamer keizerslanden | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -218.620 | -218.620 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Projecten jeugd | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 282.922 | 292.175 | tlv reserve projecten jeugd | |
Buurt initiatieffonds | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 9.149 | 9.149 | tlv reserve versterking soc.strct.wijken + dorpen | |
Project aanbesteding trapliften | Meedoen | Maatwerkvoorzieningen | 13.510 | 13.510 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Prrefentiefonds | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 373.375 | 373.375 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Clientondersteuning (mee gelden) | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 173.210 | 173.210 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Mantelzorgwaardering | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 32.234 | 32.234 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Innovatiebudget sociaal domein | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 151.897 | 32.494 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Buurtmakers | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 285.000 | 159.986 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Aanpak deltabuurt | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 277.927 | 56.211 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Versterken integrale toegang | Meedoen | Toegang en eerstelijnvoorziening | 579.184 | 757 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Projecten jongeren / weerbaarheidstraining | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 105.652 | 66.399 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Klassehuis | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 72.765 | 72.765 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
De meesters van Brick regulier PO en VO | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 147.231 | 147.231 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Opdracht aan team Leerplicht | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 107.134 | 107.134 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Projecten ihkv VSV | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 12.318 | 12.318 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
BSO Plus | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 31.711 | 31.711 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Driehoek/huiskamer Keizerslanden | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 262.003 | 262.003 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
LHBT - emancipatiebeleid | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 24.170 | 24.170 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Werkbudget verhoogde asielinstroom | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 246.198 | 246.198 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Sporthal Keizerslanden (Marke Zuid) | Meedoen | Sportaccommodaties | 272.553 | 50.194 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Onderhoud grasvelden GW | Meedoen | Sportaccommodaties | 27.500 | 6.169 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Onderhoud Polstraat | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | 0 | 8.755 | 27.120 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit |
Onderhoud pand fermerie en dorpshuis braakhekke | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 3.039 | 16.464 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Onderhoud sportaccommodaties | Meedoen | Sportaccommodaties | -3.623 | 21.659 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
1/3 regeling sport | Meedoen | Sportaccommodaties | 9.250 | 0 | tlv reserve 1/3 regeling sport | |
Tussenvoorziening AZC terrein | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 693.638 | 332.692 | tlv generieke weerstand reserve | |
Locale activiteiren BW + MO | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | 3.578 | 3.578 | 0 | tlv reserve dec. JGZ WMO |
Hygienische probleem huishoudens | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | 31.885 | 0 | tlv reserve sociaal domein | |
Zorgconcepten, inclusie agenda "Deventer zonder drempels" | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 51.000 | 88.972 | 88.972 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Bechermd wonen | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | 1.900.000 | 1.714.880 | 1.757.810 | tlv reserve MO-BW |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.900.000 | -1.900.000 | 0 | zie baten beschermd wonen |
Projectleider zwerfjongeren 2022-2025 | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 100.000 | 100.000 | 100.000 | tlv reserve MO-BW |
Preventiefonds | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 300.000 | 300.000 | 88.294 | voor de komende drie jaar (2022-2024) wordt geinvesteerd preventie m.b.t. beroep op WMO (VJN 2021) |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 160.709 | 160.709 | zie lagere lasten onderhoud diverse panden | |
Lagere lasten onderhoud diverse panden | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | -160.709 | -160.709 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 127.356 | 127.356 | zie lagere last onderhoud Polstraat 14 | |
Lagere last onderhoud Polstraat 14 | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | -127.356 | -127.356 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 64.367 | 64.367 | zie lagere last sportaccommodaties | |
Lagere lasten sportaccommodaties | Meedoen | Sportaccomodaties | -64.367 | -64.367 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Stichting vangnet | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 179.299 | 179.299 | 179.299 | tlv reserve sociaal domein |
Nieuwkomers | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 60.000 | 504.949 | 434.212 | tlv reserve nieuwkomers |
Buurtvoorzieningen kwaliteitimpuls | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 100.000 | 100.000 | 100.000 | |
Pilot kamers met aandacht | Meedoen | Maatschappelijke-en vrouwenopvang (WMO) | 215.864 | 71.955 | tlv reserve MO-BW | |
Participatie clienten/erv.deskundigen | Meedoen | Beschermd wonen (WMO | 90.000 | 29.280 | tlv reserve MO-BW | |
Housing firsst regionaal mo - bw | Meedoen | Beschermd wonen (WMO | 969.000 | 98.165 | tlv reserve MO--BW | |
Tijdelijk onderdak met begeleiding | Meedoen | Beschermd wonen (WMO | 430.000 | 0 | tlv reserve MO-BW | |
Regionale toegang beschermd wonen | Meedoen | Toegang en 1e lijnsvoorziening | 0 | 356.539 | tlv reserve MO-BW | |
Aanpak Deltabuurt | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 100.000 | 100.000 | 0 | |
DVO HGB onderhoud sport** | Meedoen | Sportaccommodaties | 30.000 | 30.000 | 29.726 | In 2024 is verder een eenmalig bedrag van €30.000 nodig voor onderzoek naar het nulpunt |
De scheg ijsbaan | Meedoen | Sportaccommodaties | 100.000 | 100.000 | 36.869 | Voor de voorbereiding verduurzaming in 2024 een stelpost van €100.000 nodig. |
Breaam sporthal Marke zuid (storting in res) -eenzijdiig | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 777.000 | 2.276.694 | 2.276.694 | Eenmalig opvangen extreme prijsstijging bouwkosten |
Reserve kapitaallasten investeringen - Breaam school Marke zuid | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.573.000 | 2.143.913 | 2.143.913 | Eenmalig opvangen extreme prijsstijging bouwkosten |
Sancta Maria bouw school | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 200.000 | 97.051 | 97.051 | Eenmalige plan en projectkosten |
Reserve kapitaallasten investeringen - Buitengymzaal Deventer | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 300.000 | 363.000 | 363.000 | Pilot Deventer kent nog geen buitengymlokaal, andere steden al wel. Een buiten-gymzaal kost circa €300.000, een binnen-gymzaal €1,5 miljoen (norm). |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 166.515 | 166.515 | zie lagere lasten onderhoud diverse panden | |
Reserve overlopende uitgaven | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 19.000 | 19.000 | zie lagere lasten software one | |
Onderhoud diverse panden | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 72.615 | 38.104 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Onderhoud gymzalen | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 98.901 | 0 | tlv reserve duurzaamheid vastgoed | |
Onderzoek locatie driehoek snipperling | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 66.606 | 66.606 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Verplaatsing sancta maria | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 69.993 | 69.993 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
VVE extra | Jeugd en Onderwijs | Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 171.909 | 171.909 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Human Capital Agenda | Jeugd en Onderwijs | Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 50.000 | Eenmalige bijdrage aan de Human Capital Agenda | ||
Voorbereiding scholen | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 200.000 | 200.000 | 48.621 | tlv generieke weerstandsreserve |
Reserve kapitaallasten investeringen | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 570.913 | -1.500.000 | -1.500.000 | |
integraal huisvestingsplan onderwijs | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 125.000 | 125.000 | ||
Lagere lasten huisvesting onderwijs - Marke Zuid | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | -570.913 | 1.500.000 | 1.500.000 | Vertraging/herfasering bouw school |
Lagere lasten onderhoud diverse panden | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | -166.515 | -166.515 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Lagere lasten software one | Jeugd en Onderwijs | Maatwerkdienstverlening 18- | -19.000 | -19.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Noodlokalen de Kleine Planeet | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 60.000 | 60.000 | 60.000 | |
Boekwaarde onderwijshuisvesting | Jeugd en Onderwijs | Onderwijshuisvesting | 1.707.000 | 0 | 0 | Afboeken restant boekwaarde (B2022) |
Voortzetting projecten Wieg naar Werk | Jeugd en Onderwijs | Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 1.565.000 | 1.565.000 | 1.005.895 | |
Project kansrijke start, nu niet zwanger | Meedoen | Volksgezondheid | 80.000 | 80.000 | 77.952 | |
Continuering Shelter City | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 10.000 | 10.000 | 6.660 | |
Agenda binnenstad - beleidsadviseur | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 100.000 | 100.000 | 100.000 | |
International Office | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 30.000 | 0 | tlv reserve mondiaal beleid | |
Vaart in de Haven | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 50.089 | 2.425 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
TBBT Leefbaarheid | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 98.009 | 60.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
TBBT Ruimte voor ondernemen | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 2.575 | 2.575 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
TBBT Duurzame mobiliteit | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 43.039 | 13.481 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
TBBT Energie & klimaat | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 54.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Versterken arbeidsmarkt | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 24.851 | 24.851 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Verjongen: routekaart invoeren | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 130.025 | 130.025 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Integrale visie arbeidsmigranten | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 62.739 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
TBBT Herstruc.plan bedr.terreinen WP1 | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 1.005.855 | 26.068 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
TBBT Zon op dak WP 3 | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 43.143 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Versterking economie | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 275.000 | 261.986 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Toezicht en handhaving terrassen beleid | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 50.000 | 20.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Versterken arbeidsmarkt | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 100.000 | 100.000 | 100.000 | |
Verjongen - routekaart uitvoeren | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 100.000 | 100.000 | 52.714 | |
Versterking economie | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 200.000 | 200.000 | 205.000 | |
Toekomstbestendig bedrijventerrein | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 500.000 | 500.000 | 0 | |
Onderhoud technische installaties | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 35.000 | 33.571 | ||
Partnerbijdrage de Kien | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 25.000 | 25.000 | 0 | |
Havencoordinator | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 89.000 | 89.000 | 61.765 | |
TH Terrasbeleid | Economie en internationaal beleid | Economische ontwikkeling | 37.000 | 37.000 | 37.000 | Middelen voor tijdelijke inzet van een toezichthouder (400 uur) en handhavingsjurist (230 uur) |
Nieuwe makers | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 135.000 | 135.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Culturele producties | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 54.297 | 54.297 | 54.297 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Reserve deventer geschiedenis in beeld | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 10.600 | 10.600 | 5.426 | zie baten oudheidkunde algemeen |
Reserve theathertechniek Mimik | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 28.332 | 28.332 | 0 | zie baten theater Mimik |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 329.062 | 329.062 | zie lagere last culturele gebouwen | |
Generieke weerstandsreserve | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 32.500 | 32.500 | 32.500 | zie baten cultuureducatie |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 27.321 | 27.321 | zie baten cultuur algemeen | |
Lagere lasten culturele gebouwen | Kunst en Cultuur | Cultureel erfgoed | -329.062 | -329.062 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Kunstopdrachten > 2018 | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 15.000 | 0 | tlv reserve kunstaankopen | |
Onderhoud culturele panden | Kunst en Cultuur | Cultureel erfgoed | 180.710 | 411.350 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Onderhoud bibliotheek | Kunst en Cultuur | Media | 57.915 | 124.906 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Kerkenvisie | Kunst en Cultuur | Cultureel erfgoed | 50.000 | 33.581 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Schoorsteen voormalig Coberco | Kunst en Cultuur | Cultureel erfgoed | 156.007 | 7.230 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Voorlopig ontwerpfase BWH | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 77.147 | 77.147 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Definitie fase 2 onder 1 dak | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 321.902 | 90.563 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Verkenningsfase podiumkunsten onder 1 dak | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 2.188.800 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Cultuur en jongeren | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 59.915 | 49.685 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Nieuwe makers | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 50.000 | 50.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Hogere veiligheidskosten evenementen | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 276.000 | 276.000 | ||
Museum Eicas | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 150.000 | 150.000 | ||
Deventer verhaal - huurcompensatie | Kunst en Cultuur | Musea | 30.000 | 30.000 | 35.534 | |
Deventer schouwburg huidige situatie | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 12.000.000 | 12.000.000 | 12.000.000 | Middelen gereserveerd voor een investering in de Schouwburg. |
Burgerweeshuis nieuwbouw | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | Middelen gereserveerd voor een investering in het burgerweeshuis (nieuwbouw) |
Cultuurvisie | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 75.000 | 75.000 | 48.700 | De huidige Cultuurvisie en het bijbehorende Uitvoeringsprogramma Cultuur dateren |
Waarderingstraject monumenten | Kunst en Cultuur | Cultureel erfgoed | 135.000 | 135.000 | 20.853 | Vanuit een quickscan zijn 360 panden aangewezen die mogelijk als monument kunnen worden aangezen |
Erfgoed | Kunst en Cultuur | Cultureel erfgoed | 106.000 | 106.000 | 104.100 | Door het uitstellen van de invoering van de wet is ook het opstellen van een omgevingsplan |
Meekoppelen in programmering | Bedrijfsvoering | Overhead | 300.000 | 0 | 0 | |
Datagedreven werken | Bedrijfsvoering | Overhead | 601.000 | 0 | 0 | |
I-uitvoeringsplannen | Bedrijfsvoering | Overhead | 308.000 | 0 | 0 | |
Leren en ontwikkelen | Bedrijfsvoering | Overhead | 250.000 | 250.000 | ||
Organisatie-ontwikkeling | Bedrijfsvoering | Overhead | 250.000 | 250.000 | ||
Onderhoud Polstraat 12 | Bedrijfsvoering | Overhead | 70.553 | 103.010 | tlv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Reserve overlopende uitgavn | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 122.504 | 122.504 | zie baten meester gezelfonds | |
Reserve overlopende uitgavn | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 125.000 | 125.000 | zie baten kosten woon-werkverkeer | |
Reserve overlopende uitgavn | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 340.000 | 219.300 | zie baten financieel systeem | |
Reserve overlopende uitgavn | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 624.000 | 624.000 | zie baten data gestuurd werken | |
Reserve overlopende uitgavn | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 102.500 | 102.500 | zie baten formatie procesanalist | |
Reserve overlopende uitgavn | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 128.720 | 128.720 | zie baten software/hardware | |
Reserve huisvesting gem. apparaat | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 60.000 | 60.000 | 60.000 | zie baten facilitaire zaken |
I-uitvoerinsplannen | Bedrijfsvoering | Overhead | 42.000 | 0 | 0 | i-Uitvoeringsplan opgesteld: Bedrijfsvoering, Dienstverlening, Sociaal domein en Fysiek domein |
Prijsstijging incidenteel nieuw beleid | Bedrijfsvoering | Overhead | 200.000 | 200.000 | 200.000 | |
Kwaliteit BAG | Bedrijfsvoering | Overhead | 129.000 | 0 | 0 | Het voorstel is om de gegevenskwaliteit van de BAG op orde te maken en structureel te houden door in 2024 t/m 2026 signalering en kartering uit te voeren op alle bouwwerken op basis van de luchtfoto |
I-uitvoeringsplannen* | Bedrijfsvoering | Overhead | 446.000 | 0 | 0 | Eenmalige implementatiekosten |
Financieel systeem* | Bedrijfsvoering | Overhead | 187.000 | 187.000 | 187.000 | De eenmalige project- en implementatie kosten hoger uitvallen |
Formatie procesanalist | Bedrijfsvoering | Overhead | 105.000 | 0 | 0 | Voorstel is om deze expertise algemeen in huis beschikbaar te hebben |
Formatie juridische functie** | Bedrijfsvoering | Overhead | 105.000 | 105.000 | 105.000 | Juridische ondersteuning is decentraal geregeld binnen de teams, op dit moment is er een tijdelijke toename van externe advisering. |
Formatie FA versterking** | Bedrijfsvoering | Overhead | 102.000 | 102.000 | 102.000 | Tijdelijke ondersteuning vanwege opzet implementatie financieel systeem en extra factuurafhandeling energie en opvang vluchtelingen |
Adviezen derden fiscaliteit | Bedrijfsvoering | Overhead | 50.000 | 50.000 | 42.556 | Voor een aantal specialistische vraagstukken die nu spelen |
Personeel en salaris administratie (PAS)** | Bedrijfsvoering | Overhead | 44.000 | 44.000 | 44.000 | De komende 2 jaar formatie tijdelijk uit te breiden, zodat enerzijds toenemende taken vervuld kunnen worden |
Meestergezelfonds | Bedrijfsvoering | Overhead | 400.000 | 278.000 | 150.000 | Doel is om gedurende een aantal maanden (per functie te bepalen) een collega mee te laten lopen met de functionaris die vertrekt. |
Formatie servicedesk DOWR-i** | Bedrijfsvoering | Overhead | 43.000 | 43.000 | 43.000 | Tijdelijk meer vragen en meldingen bij de Servicedesk ICT |
Werving woningbouw | Bedrijfsvoering | Overhead | 20.000 | 20.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Teamontwikkeling FC | Bedrijfsvoering | Overhead | 77.767 | 77.767 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Recordbeheer digiwerkt | Bedrijfsvoering | Overhead | 257.000 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Innovatieve werkgever jongeren | Bedrijfsvoering | Overhead | 50.000 | 16.932 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
De 5 wetten | Bedrijfsvoering | Overhead | 75.000 | 20.145 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
I-uitvoeringsplan onvoorzien | Bedrijfsvoering | Overhead | 16.334 | tlv reserve overlopende uitgaven | ||
Versterlken kwaliteit BAG | Bedrijfsvoering | Overhead | 231.848 | 63.446 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Purple HRM | Bedrijfsvoering | Overhead | 50.000 | 50.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Werkbudget ciso privacy | Bedrijfsvoering | Overhead | 36.600 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Software backoffice/frontoffice | Bedrijfsvoering | Overhead | 393.482 | 112.436 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Datagestuurd werken | Bedrijfsvoering | Overhead | 650.000 | 0 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Project contactplatform | Bedrijfsvoering | Overhead | 273.099 | 325.223 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Netwerk domeinplan 5G | Bedrijfsvoering | Overhead | 25.450 | 25.450 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Infra office 365 | Bedrijfsvoering | Overhead | 187.042 | 169.193 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Informatieveiligheid | Bedrijfsvoering | Overhead | 221.715 | 102.905 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Kosten hybride vergaderen | Bedrijfsvoering | Overhead | 56.771 | 26.984 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Dev1_Onvoorzien | Bedrijfsvoering | Overhead | 157.583 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Dev1_Het nieuwe werken | Bedrijfsvoering | Overhead | 15.813 | 15.813 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Dev1_Inrichten gegevensmagazijn | Bedrijfsvoering | Overhead | 5.200 | 5.200 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Dev1_Aanbesteding Sociaal Domein | Bedrijfsvoering | Overhead | 41.000 | 41.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Applicatie sociaal domein DOWR-I | Bedrijfsvoering | Overhead | 50.710 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Raet scenario planning | Bedrijfsvoering | Overhead | 24.033 | 24.033 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Projectbegeleiderspoule 2024 | Bedrijfsvoering | Overhead | 52.000 | 88.000 | 25.195 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Facelitaire zaken | Bedrijfsvoering | Overhead | 202.363 | tlv reserve huisvsting gem.apparaat | ||
Netwerk + infra office 365 | Bedrijfsvoering | Overhead | 45.249 | 0 | tlv generieke weerstandsreserve | |
Formatie HR - adviseur** | Bedrijfsvoering | Overhead | 105.000 | 105.000 | 105.000 | |
Prijsstijgingen | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 80.000 | 80.000 | 80.000 | |
Reserve pseudo premie ww | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 36.586 | 0 | 0 | |
Lagere lasten pseudo premie ww | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | -36.586 | 0 | 0 | |
Aanpassing renteomslag | Algemene dekkingsmiddelen | Treasury | 1.140.024 | 1.194.144 | 1.194.144 | tlv generieke weerstandsreserve |
Frictiebudget | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 55.000 | 380.490 | 380.490 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Invoeringskosten omgevingswet | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 24.363 | 252.837 | 252.837 | tlv reserve overlopende uitgaven |
Systeemleren | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 88.428 | 88.428 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Fonds infratructuur | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 13.000.000 | 13.000.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Twee onder 1 Dak | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 11.765.000 | 11.765.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Energiekosten studenten | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 230.000 | 230.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Invoeringskosten omgevingsdienst | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 249.000 | 249.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Ondersteuning energiekosten | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 2.600.000 | 2.600.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Energiecompensatie | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 500.000 | 500.000 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
St fonds collectie Knecht Drenth | Algemene dekkingsmiddelen | Treasury | 10.349 | 10.349 | 9.346 | tgv generieke weerstandsreserve |
Regio deal | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 2.000.000 | 2.000.000 | 2.000.000 | tlv generieke weerstandsreserve |
Specifieke weerstandsreserve - garantiepremie sportbedrijf | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 2.516 | 2.516 | 2.516 | zie baten sportbedrijf |
Specifieke weerstandsreserve - garantiepremie WBWD | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 6.000 | 6.000 | 6.000 | zie baten wonen boven winkels |
Generieke weerstandsreserve - renteresultaat | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 149.618 | 250.098 | 436.731 | zoe baten renteresultaat |
Generieke weerstandsreserve - aanpassing rente | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 3.694.822 | 5.210.938 | 5.210.938 | |
Generieke weerstandsreserve - ratio | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.205.000 | 0 | 0 | tlv specifieke weerstandsreserve - ratio |
Generieke weerstandsreserve | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 615.984 | 615.984 | resultaat Q3-2024 | |
Generieke weerstandsreserve | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 4.834.218 | 4.834.218 | resultaat Q2-2024 | |
Generieke weerstandsreserve | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 7.780.223 | 7.780.223 | ||
Toevoeging rente aan reserves | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 475.000 | 213.000 | 237.000 | |
Reserve Podiumkunstenonder 1 Dak | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 12.215.000 | 12.215.000 | ||
Reserve duurzaamheids vastgoed | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 240.400 | 240.400 | zie baten duurzaamheid vastgoed | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 236.219 | zie baten organisatie-ontwikkeling | ||
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 222.468 | 222.468 | zie baten suppletie bommenregeling | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 136.780 | 136.780 | zie baten budget alleenverdieners | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 2.000.000 | 2.000.000 | zie baten Regiodeal | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.706.673 | 1.706.673 | zie baten onderwijshuisvesting | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.319.583 | 1.319.583 | zie baten versnellingfonds | |
Reserve gemeentebrede investeringen | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 30.531 | 30.531 | ||
Reserve bovenplanse infrastructuur Keizerslanden | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 13.881.797 | 13.881.797 | ||
Reserve bonveplanse infrastructuur Centrumschil | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 14.540.620 | 14.540.620 | ||
Rente | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | -475.000 | -213.000 | -237.000 | Rente |
Organisatie-ontwikkeling | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 404.343 | 0 | tlv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve hervormingsagenda Jeugd | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 901.000 | 901.000 | 901.000 | zie baten verzachting maatregelen hervormingsagenda jeugd |
Generieke weerstandsreserve - resultaat VJN 2021 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 553.049 | 553.049 | 553.049 | |
Reserve eenmalig nieuw beleid - begrotingsruimte voor eenmalig nieuw beleid | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 316.896 | 316.896 | 316.896 | |
Totaal Lasten | 72.435.423 | 174.851.713 | 159.213.088 | |||
Baten | ||||||
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 109.104 | 83.957 | zie last samenhangende object registratie |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 15.578 | 15.578 | zie last onderzoek slavernijverleden | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 100.000 | 0 | zie last right to challenge | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 24.368 | 24.368 | zie last software burgerzaken | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 30.000 | 0 | zia last jongerenraad | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 162.442 | 15.970 | zie last wet open overheid | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.940 | 50.940 | zie last AV middelen Raad | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 9.435 | 9.435 | zie last basis registratie personen | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 30.000 | 0 | zie last implementatie E-suite |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 75.000 | 100.000 | 25.000 | zie last regie gemeentebrede programma's |
Reserve Molukse graven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 100 | zie last Molukse graven | ||
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 84.300 | 0 | zie last inwoners aan zet | |
Reserve overlopende uitgaven | Burger en bestuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 55.935 | 0 | zie last participatie | |
Reserve onderhoud gebouwen | Openbare orde en veiligheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 2.100 | 2.100 | 0 | zie last schonenvaarderstraat 5 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Openbare orde en veiligheid | Mutatie | 42.220 | 40.935 | zie last brandweerkazerne Koekendijk | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 184.351 | zie lsten vergroenen binnenstad | ||
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 83.000 | 83.000 | zie lasten snoeien bosplantsoenen | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 32.000 | 32.000 | zie lasten uitgifte snippergroen beheer | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 58.000 | 58.000 | zie lasten LBV Vijfhoek | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 191.500 | 191.500 | zie lasten aanpak slechte plantvakken | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 196.682 | 196.682 | zie lasten groot onderhoud.alg.ongefaseerd | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 460.000 | 210.000 | zie last civiele bruggen & kunstwerken beheer | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 118.972 | 70.320 | zie last fietsparkeren projectplan | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 625.000 | 265.051 | zie last geprogrammeerdonderhoud swp realisatie | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 36.700 | 36.700 | zie last Kolkmansweg | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.004.529 | 1.004.529 | zie last MJOP diverste straten en wijken | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 166.926 | 166.926 | zie last MJOP uitvoering derden | |
Reserve gemeentebrede investeringen | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 45.924 | 45.924 | zie lasten glasvezel B.G. - Dev - Toezicht en begel | |
Baten parkeren | Leefomgeving | Parkeren | 826.722 | 1.030.722 | 1.229.424 | de baten worden gestort in de reserve parkeren |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 350.000 | 379.621 | 162.211 | zie last nabo - overwegen Diepenveen |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 632.000 | 632.000 | zie last buurtaanpak diverse wijken | |
Reserve overlopende uitgaven | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.847.818 | 915.003 | zie last rotonde Noorderplein | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 5.433 | 7.648 | zie last uitgifte camping beheer | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 34.317 | 806 | zie last begraafplaatsen | |
Reserve mobiliteitsfonds parkeren - parkeerlasten | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 798.812 | 1.154.165 | 0 | zie last parkeren |
Reserve gebiedsontwikkeling | Leefomgeving | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 700.000 | 795.082 | 0 | zia last viaduct Brinkgrevergweg (Centrumschil) |
Reserve tarieven huishuoudelijk afval | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.044.099 | 1.147.028 | 1.135.103 | zie last huishoudelijk afval |
Tarieven huishoudelijk afval | Milieu en Duurzaamheid | Afval | 0 | 0 | 353.539 | tgv reserve tarieven huishoudelijk afval |
Reserve overlopende uitgaven - circulariteit | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 38.783 | 38.783 | zie last circulariteit | |
Reserve overlopende uitgaven - bodemsaneringen | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 180.000 | 45.000 | 8.815 | zie last bodemsaneringen |
Reserve overlopende uitgaven - geluidsaneringen | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 110.150 | 110.150 | 68.359 | zia last geluidsaneringen |
Geluidsanering | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 87.895 | 87.895 | tgv reserve geluid | |
Reserve overlopende uitgaven - Bijdrage de Ulebelt inzet interimmanagement | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 20.000 | 20.000 | zie last bijdrage de ulebelt – inzet interimmanagement | |
Reserve overlopende uitgaven - programma manager product 36 | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 111.502 | 111.502 | zia last programmamanger product 36 | |
Reserve overlopende uitgaven - ontwerp energie tool Charlie en financiele coaches | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 400.000 | 165.752 | zie last ontwerp energie tool charlie en financiele coaches | |
Reserve overlopende uitgaven | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 205.500 | 107.032 | zie last burgerberaad | |
Reserve overlopende uitgaven - hamdhaving milieuwet energiebesparing grotebedrijven | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 50.000 | zie last handhaving milieuwet energiebesparing grote bedrijven | |
Reserve overlopende uitgaven - wijk uitvoeringsplan Bathmen | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 100.000 | 100.000 | zie last wijk Uitvoeringsplan bathmen | |
Reserve overlopende uitgaven - wijk uitvoeringsplan De Worp | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 95.000 | 30.465 | zie last wijk Uitvoeringsplan De Worp | |
Reserve overlopende uitgaven - groen kan het dak op | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 72.500 | 17.987 | zie last groen kan het dak op | |
Generieke weerstandsreserve | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 50.000 | 50.000 | tgv reserve overlopende uitgaven |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | -6.366 | 12.069 | zie last mileucentrum | |
Maatmansweg 3 - milieucentrum | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 17.542 | 17.542 | 0 | tgv reserve onderhoud milieucentrum |
Maatmansweg 3 - milieucentrum | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 4.648 | 4.648 | tgv egalisatiereserve vastgoed milieucentrum | |
Maatmansweg 3 - milieucentrum | Milieu en Duurzaamheid | Milieubeheer | 1.275 | 65.043 | tgv reserve planmatig onderhoud kernbezit | |
Reserve overlopende uitgaven | Milieu en Duurzaamheid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 18.500 | 6.000 | zie lasten extra zwerfafval | |
Reserve wonen boven winkels | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 65.203 | 24.254 | zie lasten stadshof | |
Reserve kracht van salland | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 69.794 | 32.478 | zie last Leader 2014-2020 | |
Reserve gebiedsontwikkeling | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 435.000 | 305.915 | zie lasten aanleg kop handelskade | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 28.922 | 28.922 | zie last planologie algemeen | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 0 | zie last verstedelingsstrategie | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 5.385 | 5.385 | zie last visie op hoogbouw | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 172.646 | 104.420 | zie last visie toekomst wonen | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 14.133 | 0 | zie last onderzoek biovergisters | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 88.120 | 2.880 | zie last ruimtelijke verkenning Bathmen | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 31.388 | 177 | zie last de nieuwe keizer | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 165.195 | 0 | zie last wet kwaliteitsborging | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 100.000 | 0 | zie last wet goed verhuurderschap | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 499.622 | 0 | zie last wonen boven winkels | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 70.000 | 8.173 | zie last Broederenkwartiier | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 135.354 | 16.552 | zie last mobiliteitsstudie Poort v Deventer | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 40.000 | 40.000 | zie last Melksterweide onderzoek parkeerbeleid | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 71.326 | 71.326 | zie last herijking hoofdwegenstructuur | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 58.059 | 58.059 | zie last actieplan landelijk gebied | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 466.852 | 15.309 | zie last advisering leader platteland | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 356.313 | 155.975 | zie last vitaal platteland | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 32.924 | 7.500 | zie last erfcoaches | |
Reserve overlopende uitgaven | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 225.847 | 78.104 | zie last software basisreg.ondergr.+ruimtelijk obsurv | |
Generieke weerstandsreserve | Ruimtelijke ontwikkeling | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 43.409 | 43.409 | zie last ruimtelijke ruimte observ | |
Wonen boven winkels | Ruimtelijke ontwikkeling | Wonen en bouwen | 6.000 | 6.000 | 6.000 | tgv specifieke weerstandsreserve |
Res onroerende zaken - diverse panden | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 58.694 | 58.694 | 75.224 | zie last diverse panden |
reserve onderhoud gebouwen | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 14.141 | 395 | zie last verduurzaming vastgoed | |
Algemeen winstafdracht | Herstructurering en vastgoed | Grondexploitatie | 480.000 | 480.000 | 1.236.363 | winsten grondexploitatie (B2022) |
Tuinen van Zandweerd | Herstructurering en vastgoed | Grondexploitatie | 230.000 | 230.000 | 262.628 | winsten grondexploitatie (B2022) |
Truckpoint (gronden) | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 75.000 | 75.000 | 75.000 | tgv res planm onderhoud kernbezit |
Brink 21 | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 56.460 | 56.460 | tgv res planm onderhoud kernbezit | |
Eikendal | Herstructurering en vastgoed | Grondexploitatie | 290.000 | 290.000 | 913.349 | winsten grondexploitatie (B2022) |
Shita | Herstructurering en vastgoed | Grondexploitatie | 88.715 | tgv reserve weerstandsvermogen | ||
Oranjekwartier | Herstructurering en vastgoed | Wonen en bouwen | 1.245.000 | 0 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve gebiedsontwikkeling | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 175.000 | 220.573 | 220.573 | zie last gebiedsontwikkeling de Kien |
Reserve gebiedsontwikkeling | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 221.240 | 221.240 | zie last Centrumsschil | |
Reserve gebiedsontwikkeling | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 300.000 | 223.639 | zie last Keizerslanden | |
Reserve overlopende uitgaven | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.609.155 | 0 | zie last Oranjekwartier | |
Reserve herstructurering | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | -50.936 | 0 | zie last rivierenwijk/oranjekwartier | |
Reserve overlopende uitgaven | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 373.465 | 0 | zie last 36 woningen oranjekwartier | |
Reserve overlopende uitgaven | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 28.435 | 28.435 | zie last broedkamergelden | |
Reserve overlopende uitgaven | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.637 | 0 | zie last Wechelerhoek | |
Reserve overlopende uitgaven | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 222.468 | 0 | zie last suppletie uitkering bommen | |
Generieke weerstandsreserve | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.660.626 | 115.903 | zie last sanering japanse duizendknoop | |
Reserve weerstandsvermogen | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 64.686 | 3.521.764 | zie last zomeractualisatie verliesvoorziening | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 16.813 | 0 | zie last Maatmansweg (beheerderswoning) | |
Verliesvoorziening gronden / panden | Herstructurering en vastgoed | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 1.165.940 | 4.883.693 | tgv reserve weerstandsvermogen | |
Res onroerende zaken - 36 woningen oranjekwartier | Herstructurering en vastgoed | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 373.465 | 0 | 0 | zie last 36 woningen oranjekwartier |
Vrijval kapitaallasten onderhoud gebouwen | Herstructurering en vastgoed | Beheer overige gebouwen en gronden | 79.910 | 79.910 | 0 | |
Reserve overlopende uitgaven - arbeidsparticipatie | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 24.800 | 24.800 | 24.800 | zie last arbeidsmarktbeleid |
Resrve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 273.850 | zie last aanpak armoede en schulden | ||
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 661.000 | 661.000 | zie lasten energiekosten | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 270.000 | 248.000 | zie lasten individuele inkomenstoeslag | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 40.244 | 0 | zie last kansen voor kinderen | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 75.000 | 75.000 | zie last spreekuur geldfit | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 196.449 | 0 | zie last steun/herstelpakket schuldenbeleid | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 576.114 | 387.680 | zie last impulswerken/robuust rechtbescherming | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 69.000 | 69.000 | zie last aanvalsplan buig | |
Reserve overlopende uitgaven | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 55.000 | 55.000 | zie last integrale jongerenaanpak, onderwijs en arb.markt | |
Toeslagen kinder opvang | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 95.000 | 95.000 | ||
St. Leergeld afrekeningen | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Inkomensregelingen | 450.000 | 450.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve knelpunten sport - buitensportaccomodaties | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 78.605 | 0 | 0 | zie lasten buitensportaccomodaties |
Reserve Sociaal Domein | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 3.578 | 3.578 | 0 | zie lasten locale activiteiten BW+MO |
Reserve Sociaal Domein | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 179.299 | 179.299 | 179.299 | zie lasten stichting vangnet |
Reserve Sociaal Domein | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 31.885 | 0 | zie last hygienische probleem huishoudens | |
Surplus plus OV | Meedoen | Maatwerkvoorziening (WMO) | 163.000 | 163.000 | ||
Opvanglocaties Oekrainers | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 175.000 | 175.000 | ||
Beschermd wonen | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | 1.900.000 | -1.900.000 | 0 | tgv reserve MO-BW |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.900.000 | 1.714.880 | 1.757.810 | zie last beschermd wonen |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 100.000 | 100.000 | 100.000 | zie last proj.leider zwerfjongeren |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 215.864 | 71.955 | zie last pilot kaners met aandacht | |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 90.000 | 29.280 | zie last participatie clienten/erv.deskundigen | |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 969.000 | 98.165 | zie last housing firsst regionaal mo - bw | |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 430.000 | 0 | zie last tijdelijk onderdak met begeleiding | |
Reserve MO-BW | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 0 | 356.539 | zie last regionale toegang beschermd wonen | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 13.510 | 13.510 | zie last project aanbesteding trapliften | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 373.375 | 373.375 | zie last prefentiefonds | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 173.210 | 173.210 | zie last clientondersteuning (mee gelden) | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 32.234 | 32.234 | zie last mantelzorgwaardering | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 151.897 | 32.494 | zie last innovatiebudget sociaal domein | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 285.000 | 159.986 | zie last buurtmakers | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 277.927 | 56.211 | zie last aanpak deltabuurt | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 579.184 | 757 | zie last versterken integrale toegang | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 105.652 | 66.399 | zielast projecten jongeren / weerbaarheidstraining | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 72.765 | 72.765 | zie last klassehuis | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 147.231 | 147.231 | zie last de meesters van Brick regulier PO en VO | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 107.134 | 107.134 | zie last opdracht aan team Leerplicht | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 12.318 | 12.318 | zie last projecten ihkv VSV | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 31.711 | 31.711 | zie last BSO Plus | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 262.003 | 262.003 | zie last driehoek/huiskamer Keizerslanden | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 24.170 | 24.170 | zie last LHBT - emancipatiebeleid | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 246.198 | 246.198 | zie last werkbudget verhoogde asielinstroom | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 272.553 | 50.194 | zie last sporthal Keizerslanden (Marke Zuid) | |
Reserve overlopende uitgaven | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 27.500 | 6.169 | zie last onderhoud grasvelden GW | |
Reserve Nieuwkomers | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 60.000 | 504.949 | 434.212 | zie last nieuwkomers |
Lokale activiteiten | Meedoen | Geescaleerde zorg 18+ | 189.662 | tgv reserve MO-BW lokaal | ||
1/3 regeling sport | Meedoen | Sportaccomodaties | 73.817 | tgv reserve 1/3 regeling sport | ||
Reserve projecten jeugd | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 282.922 | 292.175 | zie last projecten jeugd | |
Diverse wijken Wij Deventer | Meedoen | Samenkracht en burgerparticipatie | 184.069 | tgv reserve wjkaanpak | ||
Reserve versterking soc.strct.wijken + dorpen | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 9.149 | 9.149 | zie last buurt initiatieffonds | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 8.755 | 27.120 | zie last onderhoud Polstraat 14 | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 3.039 | 16.464 | zie last onderhoud pand fermerie en dorpshuis braakhekke | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | -3.623 | 21.659 | zie last onderhoud sportaccommodaties | |
Reserve 1/3 regeling sport | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 9.250 | 0 | zie last 1/3 regeling sport | |
Generieke weerstandreserve | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 693.638 | 332.692 | zie last tussenvoorziening azc terrein | |
Sportbedrijf - garantie zonnecollectoren | Meedoen | Sportbeleid en activering | 2.516 | 2.516 | 2.516 | tgv specifieke weerstandsreserve |
Reserve overlopende uitgaven - zorgcocepten | Meedoen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 51.000 | 88.972 | 88.972 | zie lasten Zorgconcepten |
Bijdrage GAE in de risicoreserve tm 2025 | Meedoen | Sportaccommodaties | 25.633 | 25.633 | 25.633 | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 72.615 | 38.104 | zie lasten onderhoud diverse panden | |
Reserve overlopende uitgaven | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 66.606 | 66.606 | zie lasten onderzoek locatie driehoek snipperling | |
Reserve overlopende uitgaven | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 69.993 | 69.993 | zie last verplaatsing sancta maria | |
Reserve overlopende uitgaven | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 171.909 | 171.909 | zie last vve extra | |
Reserve duurzaamheid vastgoed | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 98.901 | 0 | zie lasten onderhoud gymzalen | |
Generieke weerstandsreserve | Jeugd en Onderwijs | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 200.000 | 200.000 | 48.621 | |
Cultuureducatie | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 32.500 | 32.500 | 32.500 | tgv generieke weerstandsreserve |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 135.000 | 135.000 | 0 | zie last nieuwe makers |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 54.297 | 54.297 | 54.297 | zie last culturele producties |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 33.581 | zie last kerkenvisie | |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 156.007 | 7.230 | zie last schoonsteen voormalig coberco | |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 77.147 | 77.147 | zie last voormalig ontwerpfase BWH | |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 321.902 | 90.563 | zie last definitie fase 2 onder 1 dak | |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 2.188.800 | 0 | zie last verkenningsfase podiumkunsten onder 1 dak | |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 59.915 | 49.685 | zie last cultuur en jongeren | |
Reserve overlopende uitgaven | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 50.000 | zie last nieuwe makers | |
Reserve kunstaankopen | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 15.000 | 0 | zie last kunstopdrachten > 2018 | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 180.710 | 411.350 | zie last onderhoud culturele panden | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Kunst en Cultuur | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 57.915 | 124.906 | zie last onderhoud bibliotheek | |
Cultuur algemeen | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 27.321 | 27.321 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Theater Mimik | Kunst en Cultuur | Cultureel erfgoed | 28.332 | 28.332 | 0 | tgv reserve theatertechniek Mimik |
Oudheidkunde algemeen | Kunst en Cultuur | Cult.presentatie, -productie en -partic. | 10.600 | 10.600 | 5.426 | tgv reserve deventer geschiedenis in beeld |
Reserve mondiaal beleid | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 30.000 | 0 | zie last international office | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.089 | 2.425 | Zie last vaart in de Haven | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 98.009 | 60.000 | zie last TBBT Leefbaarheid | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 2.575 | 2.575 | zie last BBT Ruimte voor ondernemen | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 43.039 | 13.481 | zie last TBBT Duurzame mobiliteit | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 54.000 | 0 | zie last TBBT Energie & klimaat | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 24.851 | 24.851 | zie last versterken arbeidsmarkt | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 130.025 | 130.025 | zie last verjongen: routekaart invoeren | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 62.739 | 0 | zie last integrale visie arbeidsmigranten | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.005.855 | 26.068 | zie last TBBT Herstruc.plan bedr.terreinen WP1 | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 43.143 | 0 | zie last TBBT Zon op dak WP 3 | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 275.000 | 261.986 | zie last versterking economie | |
Reserve overlopende uitgaven | Economie en internationaal beleid | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 20.000 | zie last toezicht en handhaving terrassen beleid | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 52.000 | 88.000 | 25.195 | zie lasten projectbegeleiderspoule |
Meester gezelfonds | Bedrijfsvoering | Overhead | 122.504 | 122.504 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Kosten woon-werkverkeer | Bedrijfsvoering | Overhead | 125.000 | 125.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Financieel systeem* | Bedrijfsvoering | Overhead | 340.000 | 219.300 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Data gestuurd werken | Bedrijfsvoering | Overhead | 624.000 | 624.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Formatie procesanalist | Bedrijfsvoering | Overhead | 102.500 | 102.500 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Software/hardware | Bedrijfsvoering | Overhead | 128.700 | 128.700 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 70.553 | 103.010 | zie lasten onderhoud Polstraat 12 | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 20.000 | 20.000 | zie last werving woningbouw | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 77.767 | 77.767 | zie last teamontwikkelig FC | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 257.000 | 0 | zie last recordbeheer digi werkt | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 16.932 | zie last innovatieve werkgever jongeren | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 75.000 | 20.145 | zie last de 5 wetten | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 16.334 | 0 | zie last I-uitvoeringsplan onvoorzien | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 231.848 | 63.446 | zie last versterken kwaliteit bag | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 50.000 | zie last purple HRM | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 36.600 | 0 | zie last werkbudget ciso privacy | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 393.482 | 112.436 | zie last software backoffice/frontoffice | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 273.099 | 325.223 | zie last project contactplatform | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 25.450 | 25.450 | zie last netwerk domeinplan 5 G | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 187.042 | 169.193 | zie last infra office 365 | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 221.715 | 102.905 | zie last informatieveiligheid | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 56.771 | 26.984 | zie last kosten hybride vergaderen | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 157.583 | 0 | zie last Dev1_Onvoorzien | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 15.813 | 15.813 | zie last Dev1_Het nieuwe werken | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 5.200 | 5.200 | zie last Dev1_Inrichten gegevensmagazijn | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 41.000 | 41.000 | zie last Dev1_Aanbesteding Sociaal Domein | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.710 | 0 | zie last applicatie sociaal domein DOWR-I | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 24.033 | 24.033 | zie last raet scenario planning | |
Reservehuisvesting gemeentelijk apparaat | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 202.363 | zie last facilitaire zaken | ||
Generieke weerstandsreserve | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 45.249 | 0 | zie last netwerk + infra office 365 | |
Reserve overlopende uitgaven | Bedrijfsvoering | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 650.000 | 0 | 0 | zie lasten datagestuurd werken |
Facilitaire zaken | Bedrijfsvoering | Overhead | 60.000 | 60.000 | 60.000 | tgv reserve huisvesting gem. apparaat |
Reserve nieuw beleid - B 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 3.350.000 | 3.350.000 | 3.350.000 | |
Verduurzaming vastgoed | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 240.400 | 240.400 | tgv reserve duurzaamheid vastgoed | |
Organisatie-ontwikkeling | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 236.219 | tgv reserve overlopende uitgaven | ||
Suppletie bommenregeling | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 222.468 | 222.468 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Budget alleenverdieners | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 136.780 | 136.780 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Regiodeal | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 2.000.000 | 2.000.000 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Onderwijshuisvesting | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 1.706.673 | 1.706.673 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Versnellingsfonds | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 1.319.583 | 1.319.583 | tgv reserve overlopende uitgaven | |
Egalisatie reserve weerstandsvermogen -winsten Grex | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 600.000 | 600.000 | 600.000 | |
Egalisatie reserve weerstandsvermogen -winsten Grex | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 400.000 | 400.000 | 400.000 | |
Aanpassing omslag rente | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 3.694.822 | 5.210.938 | 5.210.938 | Aanpassing omslagrente |
Verzachting maatregelen hervormingsagenda Jeugd | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 901.000 | 901.000 | 901.000 | tgv reserve hervormingsagenda Jeugd |
Rente resultaat | Algemene dekkingsmiddelen | Overige baten en lasten | 149.618 | 250.098 | 436.731 | tgv generieke weerstandreserve |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 24.363 | 252.837 | 252.837 | zie lasten invoeringskosten omgevingswet |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 55.000 | 380.490 | 380.490 | zie last frictiebudget |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 404.343 | zie last organisatie-ontwikkeling | ||
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 88.428 | 88.428 | zie last systeemleren | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 13.000.000 | 13.000.000 | zie last fonds infastructuur | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 11.765.000 | 11.765.000 | zie last Twee onder 1 dak | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 230.000 | 230.000 | zie lastenergiekosten studenten | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 249.000 | 249.000 | zie last invoeringskosten omgevingsdienst | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 2.600.000 | 2.600.000 | zie last ondersteuning energiekosten | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 500.000 | 500.000 | zie last energiecompensatie | |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 648.000 | 648.000 | vrijval reserve | |
Generieke weerstandsreserve - nieuw beleid | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 230.000 | 230.000 | 230.000 | |
Generieke weerstandsreserve - Knecht Drenth | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 10.349 | 10.349 | 9.346 | zie baten fonds Knecht Drenth |
Generieke weerstandsreserve - resultaat B2021-2024 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.586.412 | 1.586.412 | 1.586.412 | |
Generieke weerstandsreserve - aanpassing renteomslag | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.140.024 | 1.194.144 | 1.194.144 | |
Generieke weerstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 336.000 | 336.000 | 336.000 | zie last ondergrondse verkabeling |
Generieke weerstandsreserve - onvoorzien | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 221.000 | 221.000 | 221.000 | |
Generieke weersstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.000.000 | 1.000.000 | 1.000.000 | zie lasten herinrichting triple b pleinen |
Generieke weersstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 15.000 | 15.000 | 15.000 | zie lasten boomkroonmonitor |
Generieke weersstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 800.000 | 800.000 | 800.000 | zie lasten nota kapitaalgoederen |
Generieke weersstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 25.000 | 25.000 | 25.000 | zie lasten fietspad oostermaatsdijk |
Generieke weersstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 25.000 | 25.000 | 25.000 | zie lasten outdoor freerun park |
Generieke weersstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 50.000 | 50.000 | 50.000 | zie lasten beleidskader biodiversiteit |
Generieke weersstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 40.000 | 40.000 | 40.000 | zie lasten berm in bloei |
Generieke weerstandsreserve - VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 2.000.000 | 2.000.000 | 2.000.000 | zie lasten regiodeal |
Generieke weerstandsreserve - uitkomst VJN 2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 17.448.252 | 17.448.252 | 17.448.252 | |
Specifieke weerstandsreserve - ratio | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.205.000 | 0 | 0 | tgv generieke weerstandsreserve - ratio |
Generieke weerstandsreserve - uitkomst B 2024 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 1.986.264 | 1.986.264 | 1.986.264 | |
Generieke weerstandsreserve - resultaat R2023 | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 13.072.000 | 13.072.000 | ||
Reserve nieuw beleid | Algemene dekkingsmiddelen | Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) | 4.479.000 | 4.479.000 | 4.479.000 | |
Totaal Baten | 53.297.406 | 134.833.862 | 125.195.021 | |||
Saldo | 19.138.017 | 40.017.851 | 34.018.067 |
Resultaatbestemming via reserves
(bedragen x €1.000) | ||||||
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
---|---|---|---|---|---|---|
Burger en bestuur | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 125 | 337 | 772 | 337 | 225 |
Totaal incidenteel Burger en bestuur | 0 | 125 | 337 | 772 | 337 | 225 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Openbare orde en veiligheid | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve onderhoud gebouwen | 0 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 0 | 0 | 66 | 42 | 66 | 41 |
Totaal incidenteel Openbare orde en veiligheid | 0 | 2 | 66 | 44 | 66 | 41 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Leefomgeving | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 0 | 0 | 1.550 | 0 | 1.550 | 0 |
Reserve mobiliteitsfonds parkeren | 827 | 799 | 1.031 | 1.154 | 1.229 | 0 |
Reserve gemeentebrede investeringen | 0 | 0 | 0 | 46 | 0 | 46 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 350 | 1.855 | 6.017 | 1.855 | 4.024 |
Reserve rioleringen en gemalen | 0 | 0 | 0 | 0 | 208 | 0 |
Rerserve gebiedsonwikkeling | 0 | 700 | 0 | 795 | 0 | 0 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 0 | 0 | 23 | 40 | 198 | 8 |
Totaal incidenteel Leefomgeving | 827 | 1.849 | 4.459 | 8.052 | 5.040 | 4.078 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Milieu en duurzaamheid | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Generieke weerstandsreserve | 0 | 50 | 0 | 50 | 0 | 50 |
Reserve Geluid | 0 | 0 | 88 | 0 | 88 | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 290 | 323 | 1.267 | 323 | 725 |
Reserve tarieven huishoudelijk afval | 0 | 1.044 | 0 | 1.147 | 354 | 1.135 |
Reserve onderhoud Slimwarmtenet Zandweerd | 0 | 0 | 0 | 0 | 244 | 0 |
Reserve onderhoud Milieucentrum | 18 | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 |
Egalisatiereserve vastgoed Milieucentrum | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 0 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 0 | 0 | 1 | -6 | 65 | 12 |
Totaal incidenteel Milieu en duurzaamheid | 22 | 1.384 | 435 | 2.458 | 1.074 | 1.922 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Ruimtelijke ontwikkeling | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Generieke weerstandsreserve | 0 | 0 | 0 | 43 | 0 | 43 |
Reserve kracht van Salland | 0 | 0 | 0 | 70 | 0 | 32 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 0 | 12 | 2.612 | 0 | 593 |
Reserve wonen boven winkels | 0 | 0 | 0 | 65 | 0 | 24 |
Reserve gebiedsonwikkeling | 0 | 0 | 0 | 435 | 0 | 306 |
Totaal incidenteel Ruimtelijke ontwikkeling | 0 | 0 | 12 | 3.225 | 0 | 998 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Hestructurering en vastgoed | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve algemeen onroerende zaken | 0 | 432 | 0 | 59 | 0 | 75 |
Egalisatiereserve weerstandsvermogen | 1.000 | 0 | 2.166 | 65 | 7.385 | 3.522 |
Generieke weerstandsreserve | 0 | 0 | 0 | 1.661 | 0 | 116 |
Reserve herstructurering | 0 | 0 | 0 | -51 | 0 | 0 |
Reserve onderhoud gebouwen | 80 | 0 | 80 | 14 | 0 | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 0 | 1.245 | 2.284 | 0 | 28 |
Reserve gebiedsonwikkeling | 0 | 175 | 0 | 742 | 0 | 665 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 75 | 0 | 131 | 17 | 131 | 0 |
Reserve duurzaamheid vastgoed | 1.000 | 0 | 1.000 | 0 | 1.000 | 0 |
Totaal incidenteel Herstructurering en vastgoed | 2.155 | 607 | 4.622 | 4.790 | 8.516 | 4.407 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 25 | 936 | 2.241 | 936 | 1.520 |
Totaal incidenteel Inkomensvoorz en arbeidsmarkt | 0 | 25 | 936 | 2.241 | 936 | 1.520 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Meedoen | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve versterking sociale structuur wijken en dorpen | 0 | 0 | 0 | 9 | 0 | 9 |
Reserve 1/3 regeling sport | 0 | 0 | 0 | 9 | 74 | 0 |
Reserve sociaal domein | 0 | 183 | 0 | 215 | 0 | 179 |
Generieke weerstandsreserve | 0 | 0 | 0 | 694 | 0 | 333 |
Reserve kapitaallasten investeringen | 777 | 0 | 2.277 | 0 | 2.277 | 0 |
Reserve knelpunten sport | 19 | 79 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Reserve projecten jeugd | 0 | 0 | 0 | 283 | 0 | 292 |
Reserve maatschappelijk opvang - beschermd wonen (regionaal) | 1.900 | 2.000 | -1.900 | 3.520 | 0 | 2.414 |
Reserve nieuwkomers | 0 | 60 | 0 | 505 | 0 | 434 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 51 | 1.382 | 3.285 | 1.382 | 1.957 |
Reserve risico's | 26 | 0 | 26 | 0 | 26 | 0 |
Reserve Wijkaanpak | 0 | 0 | 0 | 0 | 184 | 0 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 0 | 0 | 352 | 8 | 352 | 65 |
Reserve maatschappelijk opvang - beschermd wonen (lokaal) | 0 | 0 | 0 | 0 | 190 | 0 |
Totaal incidenteel Meedoen | 2.722 | 2.372 | 2.137 | 8.527 | 4.485 | 5.684 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Jeugd en onderwijs | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Generieke weerstandsreserve | 0 | 200 | 0 | 200 | 0 | 49 |
Reserve kapitaallasten investeringen | 2.444 | 0 | 1.007 | 0 | 1.007 | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 0 | 19 | 309 | 19 | 309 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 0 | 0 | 167 | 73 | 167 | 38 |
Reserve duurzaamheid vastgoed | 0 | 0 | 0 | 99 | 0 | 0 |
Totaal incidenteel Jeugd en onderwijs | 2.444 | 200 | 1.192 | 680 | 1.192 | 395 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Economie en internationeel beleid | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve mondiaal beleid | 0 | 0 | 0 | 30 | 0 | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 0 | 0 | 1.839 | 0 | 541 |
Totaal Economie en internationaal beleid | 0 | 0 | 0 | 1.869 | 0 | 541 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Kunst en cultuur | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve theatertechniek Mimik | 28 | 0 | 28 | 0 | 0 | 0 |
Reserve Deventer geschiedenis in beeld | 11 | 0 | 11 | 0 | 5 | 0 |
Generieke weerstandsreserve | 33 | 0 | 33 | 0 | 33 | 0 |
Reserve kapitaallasten investeringen | 12.000 | 0 | 12.000 | 0 | 12.000 | 0 |
Reserve kunstaankopen | 0 | 0 | 0 | 15 | 0 | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 189 | 27 | 3.093 | 27 | 363 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 0 | 0 | 329 | 239 | 329 | 536 |
Totaal incidenteel Kunst en cultuur | 12.071 | 189 | 12.427 | 3.347 | 12.394 | 899 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Bedrijfsvoering | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Generieke weerstandsreserve | 0 | 0 | 0 | 45 | 0 | 0 |
Reserve huisvesting gemeentelijk apparaat | 60 | 0 | 60 | 0 | 60 | 202 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 702 | 1.443 | 2.354 | 1.322 | 1.122 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 0 | 0 | 0 | 71 | 0 | 103 |
Totaal incidenteel Bedrijfsvoering | 60 | 702 | 1.503 | 2.470 | 1.382 | 1.427 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Algemene dekingsmiddelen | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve eenmalig nieuw beleid | 317 | 7.829 | 317 | 7.829 | 317 | 7.829 |
Egalisatiereserve weerstandsvermogen | 0 | 1.000 | 0 | 1.000 | 0 | 1.000 |
Generieke weerstandsreserve | 5.602 | 26.913 | 19.245 | 40.039 | 19.431 | 40.038 |
Reserve gemeentebrede investeringen | 0 | 0 | 31 | 0 | 31 | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | 0 | 79 | 5.386 | 30.118 | 5.622 | 29.714 |
Reserve pseudo premie ww | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Specifieke weerstandsreserve | 9 | 1.205 | 9 | 0 | 9 | 0 |
Reserve duurzaamheid vastgoed | 0 | 0 | 240 | 0 | 240 | 0 |
Reserve hervormingsagenda jeugd | 901 | 0 | 901 | 0 | 901 | 0 |
Reserve bovenplanse infrastructuur Keizerslanden | 0 | 0 | 13.882 | 0 | 13.882 | 0 |
Reserve Podiumkunsten onder 1 dak | 0 | 0 | 12.215 | 0 | 12.215 | 0 |
Reserve bovenplanse infrastructuur Centrumschil | 0 | 0 | 14.541 | 0 | 14.541 | 0 |
Rentetoevoeging | 475 | 0 | 213 | 0 | 237 | 0 |
Totaal incidenteel Algemene dekkingsmiddelen | 7.341 | 37.027 | 66.977 | 78.987 | 67.424 | 78.581 |
Totaal incidentele stortingen en puttingen | 27.641 | 44.482 | 95.104 | 117.462 | 102.847 | 100.718 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Openbare Orde en Veiligheid | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 0 | 12 | 0 | 2 | 0 | 2 |
Totaal structureel Openabare Orde en veiligheid | 0 | 12 | 0 | 2 | 0 | 2 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Leefomgeving | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 0 | 259 | 0 | 187 | 0 | 148 |
Totaal structureel Leefomgeving | 0 | 259 | 0 | 187 | 0 | 148 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Ruimtelijke ontwikkeling | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 0 | 18 | 0 | 16 | 0 | 16 |
Totaal structureel Ruimtelijke ontwikkeling | 0 | 18 | 0 | 16 | 0 | 16 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Meedoen | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 0 | 73 | 0 | 60 | 0 | 60 |
Reserve investeringen buitensport | 492 | 340 | 492 | 444 | 492 | 444 |
Totaal structureel Meedoen | 492 | 413 | 492 | 504 | 492 | 504 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Jeugd en onderwijs | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 0 | 529 | 0 | 528 | 0 | 462 |
Totaal structureel Jeugd en onderwijs | 0 | 529 | 0 | 528 | 0 | 462 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Kunst en cultuur | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 25 | 1.489 | 25 | 1.082 | 25 | 1.082 |
Totaal structureel Economie en internationaal beleid | 25 | 1.489 | 25 | 1.082 | 25 | 1.082 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Bedrijfsvoering | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 0 | 22 | 0 | 22 | 0 | 22 |
Reserve DOWR-I kapitaallasten | 1.227 | 866 | 1.708 | 866 | 1.708 | 937 |
Totaal structureel Bedrijfsvoering | 1.227 | 888 | 1.708 | 888 | 1.708 | 959 |
Programma | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | |||
Algemene dekkingsmiddelen | Storting | Putting | Storting | Putting | Storting | Putting |
Reserve kapitaallasten investeringen | 236 | 0 | 236 | 0 | 236 | 0 |
Reserve DOWR-I kapitaallasten | 0 | 178 | 0 | 178 | 0 | 178 |
Totaal structureel Algemene dekkingsmiddelen | 236 | 178 | 236 | 178 | 236 | 178 |
Totaal structurele stortingen/puttingen | 1.980 | 3.786 | 2.461 | 3.385 | 2.461 | 3.351 |
Totaal stortingen/puttingen incl. rente | 29.621 | 48.268 | 97.565 | 120.847 | 105.308 | 104.069 |
Toevoeging rente aan reserves | -475 | 0 | -213 | 0 | -237 | 0 |
Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen
Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. In deze nieuwe wet zijn regels vastgelegd over de maximale bezoldiging van bestuurders en topfunctionarissen in de (semi)publieke sector. Jaarlijks wordt de WNT-norm vastgesteld in een ministeriële regeling.
Rapportage WNT
De WNT is van toepassing op de gemeente Deventer. Artikel 4.1 – WNT en het gewijzigde artikel 28 – BBV verplicht te rapporteren over de bezoldiging van bestuurders en topfunctionarissen. Voor de gemeenten is de functie van gemeentesecretaris en van griffier aangewezen als topfunctionaris in de zin van de WNT. Dit betreffen de volgende gegevens:
- de naam (het publiceren van de naam geldt enkel voor de topfunctionarissen);
- de beloning;
- de belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding;
- de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn;
- de functie of functies;
- de duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar;
- een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm (indien van toepassing).
Daarnaast wordt transparantie gevraagd over bezoldiging van overige functionarissen met een dienstbetrekking waarvan de bezoldiging het wettelijk maximum overschrijdt (artikel 4.2 – WNT). De maximum bezoldigingsnorm voor 2024 bedraagt €233.000.
. Het publiceren van de gegevens van niet-topfunctionarissen gebeurt alleen op functie (niet op naam). In de toelichting op de balans moeten de volgende gegevens worden opgenomen:
- de beloning;
- de belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding;
- de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn;
- de functie of functies;
- de duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar;
- een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm.
Ontslagvergoeding
Topfunctionaris
Conform artikel 4.1, lid 3 – WNT wordt in de jaarrekening de verrichte uitkering opgenomen aan de top functionaris waarvan het dienstverband in het boekjaar is beëindigd. Wanneer de uitkering meer bedraagt dan de wettelijke maximale bezoldiging van €75.000 wordt de overschrijding in het jaarverslag gemotiveerd (artikel 4.2, lid 4 – WNT).
Niet-topfunctionaris
De norm voor de uitkering wegens beëindiging van het dienstverband geldt niet voor niet-topfunctionarissen. Voor niet-topfunctionarissen geldt wel dat wanneer een hogere uitkering dan het bezoldigingsmaximum (oftewel wanneer de som van de bezoldiging en de beëindigingsuitkering boven de €233.000 uitkomt) dit moet worden vastgelegd in het jaarverslag en elektronisch bij het ministerie moet worden gemeld.
Uitvoering WNT
De gemeente Deventer heeft in 2024 geen bezoldiging verstrekt aan functionarissen met een dienstbetrekking die hoger is dan de maximale norm (€233.000). In 2024 was er in de gemeente Deventer (volgens de WNT) geen sprake van een topfunctionaris zonder dienstbetrekking. De gemeente Deventer heeft 2 topfunctionarissen in dienst, te weten de heer J.P. Wassens (algemeen directeur en gemeentesecretaris) en de heer A. Kerver (griffier).
(bedragen x €1) | |||
Gegevens 2023 | J.P. Wassens | A. Kerver | |
---|---|---|---|
Aanvang en einde functievervulling in 2023 | 01-01 t/m 31-12-2024 | 01-01 t/m 31-12-2024 | |
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1,0 | 1,0 | |
Dienstbetrekking? | Ja | Ja | |
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | 148.293,43 | 120.514,22 | |
Beloningen betaalbaar op termijn | 23.327,88 | 20.461,68 | |
Subtotaal | 171.621,31 | 140.975,90 | |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | 233.000,00 | 233.000,00 | |
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag | N.v.t. | N.v.t. | |
Bezoldiging | 171.621,31 | 140.975,90 | |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | |||
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling | |||
Gegevens 2023 | J.P. Wassens | A. Kerver | M.A.Kossen |
Aanvang en einde functievervulling in 2023 | 01-09 t/m 31-12-2023 | 01-01 t/m 31-12-2023 | 01-01 t/m 31-08-2023 |
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Dienstbetrekking? | Ja | Ja | Ja |
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | 46.401,62 | 115.205,44 | 105.390,04 |
Beloningen betaalbaar op termijn | 7.511,56 | 19.538,76 | 15.093,60 |
Subtotaal | 53.913,18 | 134.744,20 | 120.483,64 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | 223.000,00 | 223.000,00 | 223.000,00 |
Bezoldiging | 53.913,18 | 134.744,20 | 120.483,64 |
De gemeente Deventer heeft in 2024 geen bezoldiging verstrekt aan functionarissen met een dienstbetrekking die hoger is dan de maximale norm (€233.000). Er waren geen ontslagvergoedingen boven de €75.000 aan (top)functionarissen volgens de WNT-norm. In 2024 had de burgemeester van Deventer het hoogst belastbaar jaarloon. Zijn inkomen is vastgesteld volgens de wettelijk bepalingen die zijn gesteld door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
Rechtmatigheidsverantwoording
Per 1 januari 2023 is de Wet versterking decentrale rekenkamers (Wvdr) in werking getreden. Met deze wetswijziging is onder andere de verplichting ingevoerd voor het college van Burgemeester & Wethouders (hierna: college) om een rechtmatigheidsverantwoording op te stellen als onderdeel van de jaarrekening. Het college legt in de jaarrekening zelf verantwoording af over de mate waarin zij in het boekjaar rechtmatig heeft gehandeld. Het college gebruikt hiervoor de voorgeschreven teksten van de Commissie BBV zoals opgenomen in bijlage 1 van de Kadernota rechtmatigheid 2024.
Rechtmatigheidsverantwoording van het college van Burgemeester & Wethouders
Verantwoordelijkheid van het college van Burgemeester & Wethouders.
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In de rechtmatigheidsverantwoording licht het college toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd.
Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door de gemeenteraad vastgestelde kaders zoals de begroting, gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving.
Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de gemeenteraad op 18 december 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag, omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de gemeenteraad bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 5,8 miljoen (afgerond). De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.
Bevinding.
Het college stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 2,34 miljoen bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 5,8 miljoen. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het college overigens een bedrag van € 0,66 miljoen acceptabel op basis van door de gemeenteraad vastgestelde afspraken.
De geconstateerde afwijkingen betreffen:
Begrotingscriterium | Bedrag |
---|---|
1a Overschrijding lasten programma's | 0,22 |
1b Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) | 0,47 |
2 Ongeautoriseerde reservemutaties | 0,00 |
3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan de raad zijn gemeld | 0,00 |
Totaal begrotingsonrechtmatigheden | 0,69 |
4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. | 0,66 |
Resterend saldo begrotingsonrechtmatigheden | 0,03 |
Voorwaardencriterium | Bedrag |
6, Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed | 1,65 |
Totaal voorwaardenonrechtmatigheden | 1,65 |
M&O criterium | Bedrag |
7. Geen bevindingen | 0,00 |
Totaal M&O criteriumonrechtmatigheden | 0,00 |
Totaal van onrechtmatigheden | 2,34 |
Waarvan acceptabel | 0,66 |
Waarvan niet-acceptabel | 1,68 |
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid 2024 van de commissie BBV en op basis van de afspraken van het college met de gemeenteraad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke acties hij heeft ondernomen of gaat ondernemen om de vermelde afwijkingen in de toekomst op te lossen of te voorkomen.
Balans
(bedragen x €1.000) | |||||
---|---|---|---|---|---|
Activa | 31-12-2024 | 31-12-2023 | Passiva | 31-12-2024 | 31-12-2023 |
Vaste activa | Vaste passiva | ||||
Immateriële vaste activa | Eigen vermogen | ||||
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio | 68 | 77 | Algemene reserve | 48.850 | 51.329 |
Kosten van onderzoek en ontwikkeling | 2.179 | 1.670 | Bestemmingsreserves | 151.693 | 90.389 |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 708 | 773 | Gerealiseerde resultaat | 22.989 | 57.590 |
Subtotaal | 2.955 | 2.520 | Subtotaal | 223.532 | 199.308 |
Materiële vaste activa | Voorzieningen | ||||
Investeringen met economisch nut | 208.771 | 208.356 | Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | 9.875 | 7.471 |
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 32.751 | 31.818 | Voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is | 4.538 | 4.461 |
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 44.564 | 39.407 | |||
Gronden uitgegeven in erfpacht | 14.739 | 14.740 | |||
Subtotaal | 300.825 | 294.321 | Subtotaal | 14.413 | 11.932 |
Financiële vaste activa | Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | ||||
Kapitaal verstrekkingen aan: | Onderhandse leningen van: | ||||
- Deelnemingen | 3.125 | 3.126 | - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 121.050 | 158.489 |
Leningen aan: | - Binnenlandse bedrijven | 5.000 | 5.000 | ||
- Deelnemingen | 12.824 | 13.432 | - Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren | 20.000 | 20.000 |
Overige langlopende leningen u/g | 5.228 | 5.382 | Waarborgsommen | 148 | 159 |
Subtotaal | 21.177 | 21.940 | Subtotaal | 146.198 | 183.648 |
Totaal vaste activa | 324.957 | 318.781 | Totaal vaste passiva | 384.143 | 394.888 |
Vlottende activa | Vlottende passiva | ||||
Voorraden | Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | ||||
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 25.986 | 41.566 | Banksaldi | 9.313 | 852 |
Gereed product en handelsgoederen | 6.324 | 5.161 | Overige schulden | 14.845 | 17.351 |
Sub-totaal | 32.310 | 46.727 | Subtotaal | 24.158 | 18.203 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | Overlopende passiva | ||||
Vorderingen op openbare lichamen | 10.435 | 14.241 | Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume | 27.754 | 29.758 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 84.215 | 67.314 | De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren uitgesplitst naar de ontvangen bedragen van: | ||
Overige vorderingen | 9.670 | 8.905 | - Europese overheidslichamen | 0 | 0 |
Overige uitzettingen | 32 | 32 | - Het Rijk | 65.216 | 52.649 |
- Overige Nederlandse overheidslichamen | 2.068 | 2.969 | |||
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen | 3.430 | 3.462 | |||
Subtotaal | 104.352 | 90.492 | Subtotaal | 98.468 | 88.838 |
Liquide middelen | |||||
Kassaldi | 11 | 9 | |||
Banksaldi | 2.391 | 1.159 | |||
Subtotaal | 2.402 | 1.168 | |||
Overlopende activa | |||||
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel uitgesplitst naar de nog te ontvangen bedragen van: | |||||
- Europese overheidslichamen | 0 | 0 | |||
- Het Rijk | 8.266 | 8.454 | |||
- Overige Nederlandse overheidslichamen | 243 | 1.336 | |||
Overige nog te ontvangen bedragen | 32.736 | 29.844 | |||
Vooruitbetaalde bedragen die ten laste komen van volgende begrotingsjaren | 1.503 | 5.127 | |||
Subtotaal | 42.748 | 44.761 | |||
Totaal vlottende activa | 181.812 | 183.148 | Totaal vlottende passiva | 122.626 | 107.041 |
Totaal generaal | 506.769 | 501.929 | Totaal generaal | 506.769 | 501.929 |
Gewaarborgde geldleningen | 5.794 | 5.794 | |||
Garantstellingen | 922.714 | 922.714 |
In deze toelichting worden de activa en passiva op onderdelen nader toegelicht.
Meer informatie
Vaste activa - Immateriële vaste activa
De post Immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio | 68 | 77 |
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief | 2.179 | 1.670 |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 708 | 773 |
Totaal | 2.955 | 2.520 |
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2024:
(bedragen x €1.000) | ||||||||
Boekwaarde | Herrubricering | Investeringen | Des-investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderin | Boekwaarde | |
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio | 77 | 0 | 0 | 0 | 9 | 0 | 0 | 68 |
Kosten van onderzoek en ontwikkeling | 1.670 | -560 | 1.184 | 76 | 2 | 37 | 0 | 2.179 |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 773 | 0 | 0 | 0 | 65 | 0 | 0 | 708 |
Totaal | 2.520 | -560 | 1.184 | 76 | 76 | 37 | 0 | 2.955 |
Op 17 april 2024 en op 3 juli 2024 heeft de gemeenteraad Lettele-Oost respectievelijk Bettinkdijk Loo als nieuwe grondexploitatie vastgesteld. De reeds gemaakte plankosten zijn daarom geherrubriceerd naar de voorraden (onderhanden werk).
De inkomsten voor de intentieverklaring en voor sloopkosten inzake de planontwikkeling Wittenstein te Deventer zijn deels als desinvestering (€16.000) en deels als bijdragen van derden opgenomen (€4.000).
Ook de specifieke uitkering voor woningsbouw op korte termijn door bovenplanse infrastructuur - centrurmschil is als bijdrage derden opgenomen.
De belangrijkste investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikking gestelde krediet aangegeven, het
in 2024 daadwerkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag dat tot en met 2024 ten laste van het krediet is gebracht.
(bedragen x €1.000) | |||
---|---|---|---|
Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2024 | Cumulatief besteed t/m 2024 | |
Voorbereidingskrediet Hagenvoorde | 260 | 94 | 224 |
Voorbereidingskrediet Dreef | 370 | 112 | 415 |
Voorbereidingskrediet de Marke | 210 | 43 | 194 |
Voorbereidingskrediet verduurzamen vastgoed | 275 | 112 | 123 |
Voorbereidingskrediet Ludgeruskwartier | 319 | 252 | 360 |
Voorbereidingskrediet Routekaart Diepenveen | 430 | 225 | 293 |
Voorbereidingskrediet Lettele | 320 | 81 | 400 |
Voorbereidingskrediet Loo | 130 | 125 | 220 |
Voorbereidingskrediet Okkenbroek | 130 | 75 | 135 |
Voorbereidingskrediet Centrumschil | 150 | 42 | 42 |
Voorbereidingskrediet Keizerslanden | 0 | 1 | 1 |
Voorbereidingskrediet van Hetenstraat | 466 | 22 | 344 |
Totaal | 3.060 | 1.184 | 2.751 |
Vaste activa - Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit de onderstaande onderdelen. De lopende investeringen staan opgenomen in de bijlage Dynamische kredieten.
(bedragen x €1.000) | ||
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Investeringen met een economisch nut | 208.771 | 208.356 |
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven | 32.751 | 31.818 |
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut | 44.564 | 39.407 |
In erfpacht uitgegeven gronden | 14.739 | 14.740 |
Totaal | 300.825 | 294.321 |
De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Gronden en terreinen | 14.287 | 14.889 |
Woonruimten | 692 | 490 |
Bedrijfsgebouwen | 153.952 | 153.532 |
Grond- weg- en waterbouwkundige werken | 9.758 | 10.100 |
Vervoermiddelen | 48 | 56 |
Machines, apparaten en installaties | 16.612 | 16.526 |
Overige materiële vaste activa | 13.422 | 12.763 |
Totaal | 208.771 | 208.356 |
Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut weer:
(bedragen x €1.000) | ||||||||||||
Boek | Stand voorziening 31-12-2023 | Balans | Her | Investe | Des | Afschrij | Bijdragen van derden | Afwaar | Boek | Stand voorziening 31-12-2024 | Balans | |
Gronden en terreinen | 14.889 | 0 | 14.889 | -1.316 | 941 | 0 | 227 | 0 | 0 | 14.287 | 0 | 14.287 |
Woonruimten | 490 | 0 | 490 | 0 | 202 | 0 | 0 | 0 | 0 | 692 | 0 | 692 |
Bedrijfsgebouwen | 153.532 | 0 | 153.532 | 0 | 6.075 | 0 | 5.552 | 103 | 0 | 153.952 | 0 | 153.952 |
Grond-,weg- en waterbouwkundige werken | 10.100 | 0 | 10.100 | 0 | 557 | 385 | 514 | 0 | 0 | 9.758 | 0 | 9.758 |
Vervoermiddelen | 56 | 0 | 56 | 0 | 0 | 0 | 8 | 0 | 0 | 48 | 0 | 48 |
Machines, apparaten en installaties | 16.526 | 0 | 16.526 | 0 | 2.552 | 131 | 2.289 | 46 | 0 | 16.612 | 0 | 16.612 |
Overige materiële vaste activa | 13.623 | 860 | 12.763 | 0 | 3.092 | 19 | 2.619 | 520 | 0 | 13.557 | 135 | 13.422 |
Totaal | 209.216 | 860 | 208.356 | - 1.316 | 13.419 | 535 | 11.209 | 669 | 0 | 208.906 | 135 | 208.771 |
Door de vaststelling van de grondexploitaties Lettele Oost en Bettinkdijk Loo vindt er een herrubricering plaatst van materiele vaste activa naar voorraden onderhanden werk.
In verband met de verwachte toekomstige marktwaarde (negatieve grondexploiatie) is er in 2023 reeds een verliesvoorziening van €860.000 voor Lettele getroffen. Deze verliesvoorziening in nu onderdeel van de grondexploitatie. Voor Okkenbroek is er in 2024 een nieuwe verliesvoorziening gevormd van €135.000.
De desinvestering bedraagt met name bijdragen woiningaansluitingen Slim Warmtenet (€384.000). Daarnaast heeft Go Ahead Eagles de huur van de veldverwarming afgekocht (€130.000).
Ook is er van Daventria een bijdrage ontvangen voor de renovatie van de atletiekbaan (kogelsegment) van €17.000.
De bijdragen van derden bestaan uit een bijdrage van de provincie voor Slim Warmtenet (€248.000) en een Spuk Bijdrage BTW van het Rijk (€421.000) voor ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties.
Een specificatie van de investeringen in 2024 treft u hieronder aan.
(bedragen x €1.000) | |||
---|---|---|---|
Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2024 | Cumulatief besteed t/m 2024 | |
Problematiek Beestenmarkt | 200 | 34 | 189 |
Prof C Eijkmanstraat | 735 | 736 | 736 |
Agrarische grond Bettinkdijk in Loo | 175 | 172 | 172 |
Oldenielstraat 6 | 675 | 202 | 675 |
Nieuwbouw sporthal Bathmen | 15.216 | 608 | 1.123 |
Nieuwbouw sporthal Keizerslanden | 13.333 | 534 | 959 |
Nieuwbouw Etty Hillesum | 24.616 | 3.946 | 5.252 |
Facelift Enkdwarsstraat 5 | 350 | 155 | 249 |
Buitenruimte Marke Zuid | 1.400 | 11 | 118 |
Nieuwbouw Zwaluwenburg school | 4.923 | 226 | 247 |
Semi-permanente.uitbreiding De Zonnewijzer | 356 | 285 | 285 |
Eerste inrichting SO De Linde | 50 | 50 | 50 |
Vervanging nieuwbouw Sancta Maria | 2.544 | 125 | 125 |
Scheepvaartstraat 13 Bodenloods gevel | 328 | 136 | 325 |
Slim warmtenet | 14.218 | 1.821 | 1.823 |
Stadshof | 541 | 2 | 600 |
Goederen Truckpoint divers | 700 | 729 | 730 |
Aanleg nieuwe beregeningsinstallatie Colmschate Zuid | 91 | 92 | 92 |
Aanleg nieuwe beregeningsinstallatie Achterhoek | 139 | 124 | 124 |
Aanleg nieuwe beregeningsinstallatie Horsterhoek | 73 | 54 | 54 |
Hybride vergaderen Deventer | 388 | 55 | 66 |
Upgrades uren roadmap 2024 | 1.238 | 591 | 591 |
Smartphones 2024 | 64 | 62 | 62 |
Client Hardware Laptop 2024 | 302 | 216 | 216 |
Accessoires 2024 | 5 | 1 | 1 |
Beeldschermen 2024 | 54 | 19 | 19 |
Koeling systeem MER 2023 | 95 | 86 | 86 |
Audio visuele middelen Raad | 450 | 339 | 339 |
Laadpalen brandweerkazerne Schonenvaarderstraat | 60 | 61 | 61 |
VV Lettele-Kunstgrasveld-Toplaag | 799 | 16 | 16 |
Renovatie/nieuwbouw atletiekbaan Keizerslanden | 1.956 | 1.493 | 1.493 |
Borgele vervanging toplaag kunstgrasvelden FC RDC | 829 | 12 | 27 |
Horsterhoek vervanging toplaag kunstgrasvelden | 829 | 2 | 18 |
Zandweerd vervanging toplaag kunstgrasvelden SC Deventer | 829 | 2 | 35 |
Zandweerd vervanging toplaag kunstgrasvelden Salandia | 829 | 2 | 35 |
Buitengymzaal in de Vijfhoek | 363 | 354 | 354 |
TGW Bureaustoelen Thuiswerk regeling 2024 | 33 | 18 | 18 |
Glasvezelring (WAN) 2025 | 100 | 48 | 48 |
Totaal | 89.886 | 13.419 | 17.413 |
De investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, kunnen als volgt worden onderverdeeld:
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Gronden en terreinen | 0 | 0 |
Woonruimten | 0 | 0 |
Bedrijfsgebouwen | 0 | 0 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 31.609 | 30.886 |
Vervoermiddelen | 0 | 0 |
Machines, apparaten en installaties | 1.025 | 808 |
Overige materiële vaste activa | 117 | 124 |
Totaal | 32.751 | 31.818 |
Het onderstaand overzicht geeft weer het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven:
(bedragen x €1.000) | ||||||||
Boekwaarde 31-12-2023 | Herrubricering | Investeringen | Des | Af | Bijdragen van derden | Af | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Gronden en terreinen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Woonruimten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bedrijfsgebouwen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 30.886 | 0 | 2.188 | 0 | 1.378 | 87 | 0 | 31.609 |
Vervoermiddelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Machines, apparaten en installaties | 808 | 0 | 250 | 0 | 33 | 0 | 0 | 1.025 |
Overige materiële vaste activa | 124 | 0 | 0 | 0 | 7 | 0 | 0 | 117 |
Totaal | 31.818 | 0 | 2.438 | 0 | 1.418 | 87 | 0 | 32.751 |
De investeringen betreffen de gerealiseerde kosten voor het gemeentelijk Rioleringsplan.
De bijdragen van derden betreft provinciale subsidie ZON (Zoetwatervoorziening Oost Nederland).
De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Gronden en terreinen | 3 | 3 |
Woonruimten | 0 | 0 |
Bedrijfsgebouwen | 0 | 0 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 42.593 | 37.285 |
Vervoermiddelen | 0 | 0 |
Machines, apparaten en installaties | 34 | 37 |
Overige materiële vaste activa | 1.934 | 2.082 |
Totaal | 44.564 | 39.407 |
Maatschappelijk investeringen mochten tot 2017 worden afgeschreven. Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moeten met ingang van 2017 de investeringen maatschappelijk nut worden afgeschreven. In onderstaand overzicht wordt daarom deze splitsing in de jaren gemaakt.
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut heeft het volgende verloop:
(bedragen x €1.000) | ||||||||
Boekwaarde 31-12-2023 | Herrubrecering | Investeringen | Des- | Af- | Bijdragen van derden | Af- | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Maatschappelijk nut voor 2017 | ||||||||
Gronden en terreinen | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 |
Grond- weg- en waterbouwkundige werken | 12.356 | 0 | 0 | 0 | 637 | 0 | 0 | 11.719 |
Machines, apparaten en installaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige materiële vaste activa | 107 | 0 | 0 | 0 | 15 | 0 | 0 | 92 |
Totaal | 12.466 | 0 | 0 | 0 | 652 | 0 | 0 | 11.814 |
Maatschappelijk nut vanaf 2017 | ||||||||
Gronden en terreinen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Grond- weg- en waterbouwkundige werken | 24.929 | 0 | 8.224 | 0 | 1.004 | 1.275 | 0 | 30.874 |
Machines, apparaten en installaties | 37 | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 | 34 |
Overige materiële vaste activa | 1.975 | 0 | 18 | 0 | 151 | 0 | 0 | 1.842 |
Totaal | 26.941 | 0 | 8.242 | 0 | 1.158 | 1.275 | 0 | 32.750 |
Totaal | 39.407 | 0 | 8.242 | 0 | 1.810 | 1.275 | 0 | 44.564 |
De investeringen zijn hieronder gespecificeerd. Een (provinciale/rijks) bijdrage is ontvangen voor reconstructie Rotonde Roland Holstlaan (€499.000), Fietsstructuur A-1 zone (€443.000), Fietspaden Rembrandtkade/Vliegend Hert (€54.000) en Fietspad Hovenpad (€259.000) en de Nieuwe Markt (€21.000).
(bedragen x €1.000) | |||
---|---|---|---|
Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2024 | Cumulatief besteed t/m 2024 | |
Siemelinksweg | 2.157 | -31 | 1.544 |
Roessinksweg | 466 | 13 | 443 |
Fietspaden Rembrandtkade /Vliegend Hert | 701 | 373 | 466 |
Fietspaden Spanjaardsdijk | 1.521 | 1.336 | 1.485 |
Reconstructie Rotonde Roland Holstlaan | 564 | 703 | 785 |
Koerkampsweg | 580 | 492 | 576 |
Omvormen Langenbergerweg (strokenverharding) | 162 | 8 | 131 |
Reconstructie Hoge Hondstraat | 288 | 34 | 37 |
BAP Zandweer/van Vlotenlaan | 100 | 46 | 47 |
Schooldijk | 315 | 238 | 240 |
Omvormen fietspad Hovenpad | 728 | 345 | 350 |
Omvormen fietspad Schipbeekpad | 500 | 465 | 476 |
Bronsinklaan | 220 | 170 | 58 |
BAP Tjoenemarke J.v.Twickelostraat | 250 | 114 | 114 |
BAP Tuindorp Hoge Hondstraat Oost | 200 | 109 | 109 |
MJOP24 Herinrichting Henri Dunantlaan | 200 | 5 | 5 |
MJOP IJsselfront/Welle/Wellekade | 430 | 253 | 253 |
MJOP Fesevurstraat/Van Calcarstraat | 875 | 15 | 15 |
MJOP24 BAP Oranjekwartier Wezenland | 50 | 50 | 50 |
Fietsstructuur A-1 zone | 2.050 | 1.303 | 1.629 |
Lebuinuspleinen Nieuwe Markt | 2.629 | 1.160 | 1.448 |
Herinrichting Brink Bathmen | 3.000 | 67 | 67 |
Vervanging houten bruggen | 940 | 628 | 863 |
Verbeterslagen Sluiscomplex | 545 | 329 | 519 |
Fietsparkeren Binnenstad | 1.247 | 18 | 1.217 |
Totaal | 20.718 | 8.243 | 12.927 |
Het onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de in erfpacht uitgegeven gronden:
(bedragen x €1.000) | ||||||||
Boekwaarde | Her- | Inves- | Desinves- | Af- | Bijdragen van derden | Af- | Boekwaarde 31-12-2024 | |
In erfpacht uitgegeven gronden | 14.740 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 14.739 |
Totaal | 14.740 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 14.739 |
Vaste activa - Financiële vaste activa
(bedragen x €1.000) | ||
Boekwaarde | Boekwaarde | |
Kapitaalverstrekkingen aan: | ||
Deelnemingen | 3.125 | 3.126 |
Totaal kapitaalverstrekkingen | 3.125 | 3.126 |
Leningen aan: | ||
Deelnemingen | 12.824 | 13.432 |
Overige partijen | 5.228 | 5.382 |
Totaal leningen | 18.052 | 18.814 |
Totaal | 21.177 | 21.940 |
De financiële vaste activa laat het onderstaande verloop zien en bestaat uit de volgende onderdelen:
(bedragen x €1.000) | ||||||
Boekwaarde | Herrubricering | Investeringen | Des | Afschrijvingen/Aflossingen | Boekwaarde | |
Kapitaalverstrekkingen aan: | ||||||
- deelnemingen | 3.126 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.126 |
Totaal kapitaalverstrekkingen | 3.126 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.126 |
Leningen aan: | ||||||
- deelnemingen | 13.432 | 0 | 0 | 0 | 608 | 12.824 |
- overige partijen w.o. krediethypotheken u/g | 5.382 | 0 | 25 | 0 | 179 | 5.228 |
Totaal leningen | 18.814 | 0 | 25 | 0 | 787 | 18.052 |
Totaal | 21.940 | 0 | 25 | 0 | 787 | 21.178 |
De investering betreft de verstrekte krediethypotheken.
Vlottende activa - Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 66.143 | 83.380 |
Gereed product en handelsgoederen | 6.324 | 5.161 |
Totaal | 72.467 | 88.541 |
Afgedekt door voorzieningen verwacht verlies: | ||
Onderhanden werk; gronden in exploitatie | 40.157 | 41.814 |
Gereed product en handelsgoederen | 0 | 0 |
Totaal verliesvoorzieningen | 40.157 | 41.814 |
Totaal | 32.310 | 46.727 |
Vlottende activa - Onderhanden werk
Van het onderhanden werk kan van het verloop in 2024 het volgende overzicht worden gegeven:
Onderhanden werk | Boek | Stand voorz. | Balans | Herrubricering | Vermeerderingen | Verminderingen | Winstuitname | Boek | Rente op voorzieningen | Mutaties voorzieningen | Stand voorz. | Balans | Geraamde nog te realiseren kosten | Geraamde nog te realiseren opbrengsten | Geraamd eind | Geraamd eind |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bouwgronden in exploitatie | ||||||||||||||||
A1 Bedrijvenpark | 36.088 | 19.546 | 16.542 | 0 | 1.749 | 9.106 | 0 | 28.731 | 391 | -2.907 | 17.030 | 11.701 | 10.228 | 20.533 | 18.426 | 17.023 |
Centrumplan Bathmen | 945 | 759 | 186 | 0 | 56 | 1.001 | 0 | 0 | 15 | -774 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Cluster Havenkwartier | 8.571 | 7.783 | 788 | 0 | 759 | 270 | 0 | 9.060 | 156 | 472 | 8.411 | 649 | 3.413 | 3.822 | 8.651 | 8.412 |
Cluster Stadsentree | 2.076 | 779 | 1.297 | 0 | 336 | 1.436 | 0 | 976 | 16 | 57 | 852 | 124 | 173 | 261 | 888 | 871 |
Eikendal | 2.625 | 0 | 2.625 | 0 | 536 | 3.441 | 913 | 633 | 0 | 0 | 0 | 633 | 650 | 1.662 | -379 | -371 |
Sluiskwartier | 8.585 | 3.366 | 5.219 | 0 | 1.046 | 1.551 | 0 | 8.080 | 67 | -115 | 3.318 | 4.762 | 2.588 | 7.073 | 3.595 | 3.321 |
Steenbrugge | 7.709 | 0 | 7.709 | 0 | 2.164 | 11.869 | 1.236 | -760 | 0 | 0 | 0 | -760 | 18.113 | 21.078 | -3.725 | -3.442 |
Tuinen van Zandweerd | 617 | 0 | 617 | 0 | 1.318 | 377 | 263 | 1.821 | 0 | 0 | 0 | 1.821 | 1.106 | 4.038 | -1.111 | -1.091 |
Westfalenstraat | 4.268 | 1.648 | 2.620 | 0 | 159 | 21 | 0 | 4.406 | 33 | -58 | 1.623 | 2.783 | 1.663 | 4.348 | 1.721 | 1.623 |
Wijtenhorst Douweler Leide | 4.480 | 3.300 | 1.180 | 0 | 351 | 1.159 | 0 | 3.672 | 66 | -79 | 3.287 | 385 | 413 | 756 | 3.329 | 3.264 |
Winkelcentrum Keizerslanden | 5.171 | 4.562 | 609 | 0 | 106 | 0 | 0 | 5.277 | 91 | -109 | 4.544 | 733 | 3 | 735 | 4.545 | 4.455 |
Shita locatie | 1.107 | 71 | 1.036 | 0 | -1.987 | -879 | 0 | -1 | 1 | -72 | 0 | -1 | 0 | 0 | -1 | 0 |
Lettele Oost | 0 | 0 | 0 | 1.544 | 247 | 0 | 0 | 1.791 | 0 | 696 | 696 | 1.095 | 3.420 | 4.412 | 799 | 695 |
Loo Bathmen | 0 | 0 | 0 | 172 | 258 | 0 | 0 | 430 | 0 | 396 | 396 | 34 | 784 | 866 | 348 | 321 |
Van Heeten locatie | 1.138 | 0 | 1.138 | 0 | 919 | 30 | 0 | 2.027 | 0 | 0 | 0 | 2.027 | 2.327 | 4.649 | -295 | -277 |
Totaal | 83.380 | 41.814 | 41.566 | 1.716 | 8.017 | 29.382 | 2.412 | 66.143 | 836 | -2.493 | 40.157 | 25.986 | 44.881 | 74.233 | 36.791 | 34.804 |
De belangrijkste mutaties in de boekwaarde van de grondexploitaties zijn als volgt te verklaren:
- De grondexploitatie Lettele en Loo zijn in 2024 vastgesteld door de raad en toegevoegd aan de bouwgronden in exploitatie (herrubricering).
- De grondexploitaties Shita, Centrumplan Bathmen en Gasfabriekterrein (onderdeel cluster Stadsentree) zijn afgesloten ultimo 2024.
- De verkopen bij Steenbrugge, Tuinen van Zandweed en Eikendal liepen conform dan wel vooruit op de begroting van 2024 (verminderingen). Dit heeft ook zijn positieve weerslag op de winstneming over 2024, welke naar rato van voortgang van de grondexploitaties wordt genomen (winstuitname).
Netcongestie blijft een actueel en omvangrijk risico voor het Bedrijvenpark A1 en kan mogelijk leiden tot een extra vertraging in de uitgifte van de kavels. Dit risico is onderkend en op basis van de beste inschatting is het verloop van kaveluitgifte in de grondexploitatie opgenomen. Een Smart Energy Hub wordt gezien als meest kansrijke oplossing voor het risico van de netcongestie. Aangezien deze oplossing tijd kost, is hierop uit voorzichtigheid geanticipeerd bij de uitgifte van de kavels.
Voor een nadere toelichting; zie paragraaf Grondbeleid. Voor de bepaling van de resultaten van de grondexploitaties is gerekend met onderstaande parameters. Voor de parameter ‘kostenstijging plankosten’ is de gevoeligheid beoordeeld van de grondexploitatie portefeuille. Dit door de plankosten vanaf 2028 met 2% stijging door te rekenen in plaats van 4%. De impact hiervan is niet materieel aangezien het aandeel plankosten vanaf 2028 in de grondexploitaties minimaal is. Dit in verband met het aflopende karakter van de grondexploitaties.
Parameter | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 en verder |
---|---|---|---|---|---|
Kostenstijging | 4,0% | 3,0% | 2,0% | 2,0% | 2,0% |
Kostenstijging plankosten | 5,3% | 3,8% | 4,8% | 4,0% | 4,0% |
Opbrengststijging woningbouw | 4,0% | 2,5% | 2,5% | 2,0% | 2,0% |
Opbrengststijging bedrijfskavels | 1,0% | 1,0% | 1,0% | 1,0% | 1,0% |
Discontovoet | 2,0% | 2,0% | 2,0% | 2,0% | 2,0% |
Rente | 1,7% | 1,7% | 1,7% | 1,7% | 1,7% |
Vlottende activa - Overzicht gereed product en handelsgoederen
(bedragen x € 1.000) | |||||||||||||
Boek | Stand voorz. | Balans | CBR Voorraad eigen verklaring | Her | Vermeer | Vermin | Afschrijvingen | Boek | Rente op voor | Mutaties voor | Stand voorz. | Balans | |
Te verkopen panden en gronden | 5.152 | 0 | 5.152 | 0 | 0 | 1.380 | 219 | 0 | 6.313 | 0 | 0 | 0 | 6.313 |
Overige voorraden | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 11 | 0 | 0 | 0 | 11 |
Totaal | 5.161 | 0 | 5.161 | 0 | 0 | 1.382 | 219 | 0 | 6.324 | 0 | 0 | 0 | 6.324 |
De vermeerdering betreft met name de nog te verkopen gronden centrumplan Bathmen en Gasfabriek.
Door de verkoop van de woning Koningin Wilhelminalaan 52 te Schalkhaar is de resterende boekwaarde verminderd.
De overige voorraden betreffen gezondheidsverklaringen.
Vlottende activa - Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
(bedragen x €1.000) | ||||
Boekwaarde | Voorziening | Balanswaarde | Balanswaarde | |
Vorderingen op openbare lichamen | 10.435 | 0 | 10.435 | 14.241 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 84.215 | 0 | 84.215 | 67.314 |
Overige vorderingen | 12.621 | 2.951 | 9.670 | 8.905 |
Overige uitzettingen | 32 | 0 | 32 | 32 |
Totaal | 107.303 | 2.951 | 104.352 | 90.492 |
De overige uitzettingen bedraagt een betaalde waarborgsom voor de Munsterstraat 3. In dit pand worden vluchtelingen opgevangen. Wanneer de huur wordt beëindigd en alles in goede staat opgeleverd, wordt het betaalde bedrag terugbetaald.
Vlottende activa - Drempelbedrag Schatkistbankieren (SKB)
(bedragen x €1.000) | ||||
---|---|---|---|---|
1e kwartaal 2024 | 2e kwartaal 2024 | 3e kwartaal 2024 | 4e kwartaal 2024 | |
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen | 2.332 | 2.371 | 1.256 | 2.309 |
Drempelbedrag | 9.725 | 9.725 | 9.725 | 9.725 |
Ruimte (binnen limiet +), (overschrijding -/-) | 7.393 | 7.354 | 8.469 | 7.416 |
In de paragraaf Financiering is het saldo schatkistbankieren nader toegelicht.
Vlottende activa - Liquide middelen
Met de BNG is een kredietovereenkomst afgesloten voor een totaalbedrag van €28.000.000.
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Kassaldi | 11 | 9 |
Banksaldi | 2.391 | 1.159 |
Totaal | 2.402 | 1.168 |
Vlottende activa - Overlopende activa
De post Overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: |
---|
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde | Boekwaarde | |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, uitgesplitst naar nog te ontvangen bedragen van: | ||
- Europese overheidslichamen | 0 | 0 |
- Het Rijk | 8.266 | 8.454 |
- Overige Nederlandse overheidslichamen | 243 | 1.336 |
Overige nog te ontvangen bedragen | 32.736 | 29.844 |
Vooruitbetaalde bedragen die ten laste komen van volgende begrotingsjaren | 1.503 | 5.127 |
Totaal | 42.748 | 44.761 |
Voor €21,8 miljoen staat een bedrag van nog te verrekenen BTW met het BTW compensatiefonds onder te ontvangen posten van €32,7 miljoen.
Het resterende bedrag van €10,9 miljoen betreft bijdragen van derden, andere gemeentes en nog te declareren bedragen (€4,3 miljoen afvalstoffenheffing, €1,2 SPUK-MEOZ, €0,7 rente schatkistbankieren 4e kwartaal, €0,5 servicekosten 2022/2023, €0,5 toeristenbelasting, €0,3 belastingen).
De in de balans opgenomen nog te ontvangen voorschotbedragen van de EU, Rijk en provincies die zijn ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, zijn gespecificeerd in een bijlage.
Vlottende activa - Vennootschapsbelasting
(bedragen x €1.000) | ||||
---|---|---|---|---|
Saldo 31-12-2023 | Af | Bij | Saldo 31-12-2024 | |
Recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 |
Gemeente Deventer heeft geen te verrekenen verliezen. Recht op verliescompensatie is niet van toepassing.
Vaste passiva - Eigen Vermogen
Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:
(bedragen x €1.000) | ||
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Algemene reserve | 48.850 | 51.329 |
Bestemmingsreserve | 151.693 | 90.389 |
Gerealiseerd resultaat | 22.989 | 57.590 |
Totaal | 223.532 | 199.308 |
Het jaarresultaat van €23,0 miljoen, verminderd met budgetoverhevelingen van €12,3 miljoen levert een nettoresultaat op van €10,7 miljoen. Een samenvattend overzicht en analyse treft u aan onder het exploitatieresultaat.
Voor het verloop per reserve wordt verwezen naar de bijlage.
Vaste passiva - Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
(bedragen x €1.000) | ||
Boekwaarde | Boekwaarde | |
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | 9.875 | 7.471 |
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden | 4.538 | 4.461 |
Totaal | 14.413 | 11.932 |
De voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's betreft de voorziening wethouderspensioenen, fonds Evenementen, de voorziening afgesloten complexen, de voorziening spaarverlof en de voorziening RVU.
De voorziening voor van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden betreft de voorziening riolen en gemalen, de voorziening parkeerbijdrage bouwaanvragen, fonds collectie Reijns, fonds collectie Knech-Drenth en de voorziening beheerfonds Gooiermars
Voor het verloop per voorziening zie bijlage
Vaste passiva - Vaste schulden met een rentetypische looptijd van > 1 jaar
De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt:
(bedragen x €1.000) | ||
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Onderhandse leningen van: | ||
- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 121.050 | 158.489 |
- Binnenlandse bedrijven | 5.000 | 5.000 |
- Buitenlandse instellingen | 20.000 | 20.000 |
Sub-totaal | 146.050 | 183.489 |
Waarborgsommen | 148 | 159 |
Totaal | 146.198 | 183.648 |
Voor een nadere toelichting op de leningen wordt verwezen naar de paragraaf Financiering in het jaarverslag 2024.
Vaste passiva - Overzicht vaste schulden met een rentetypische looptijd van > 1 jaar
In het hierna opgenomen overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar over het jaar 2024:
(bedragen x €1.000) | ||||
Saldo 31-12-2023 | Vermeerderingen | Aflossingen | Saldo 31-12-2024 | |
Onderhandse leningen | 183.489 | 0 | 37.439 | 146.050 |
Waarborgsommen | 159 | 6 | 17 | 148 |
Totaal | 183.648 | 6 | 37.456 | 146.198 |
De totale rentelast voor het jaar 2024 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt €5.758.000
Vlottende passiva - Kortlopende financiële verplichtingen
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:
(bedragen x €1.000) | ||
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar | 24.158 | 18.203 |
Overlopende passiva | 97.837 | 88.508 |
Totaal | 121.995 | 106.711 |
De in de balans opgenomen netto-schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
(bedragen x €1.000) | ||
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Banksaldi | 9.313 | 852 |
Overige schulden | 14.845 | 17.351 |
Totaal | 24.158 | 18.203 |
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
(bedragen x €1.000) | ||
---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume | 27.754 | 29.758 |
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren uitgesplitst naar de ontvangen bedragen van: | ||
- Europese overheidslichamen | 0 | 0 |
- Het Rijk | 65.216 | 52.649 |
- Overige Nederlandse overheidslichamen | 2.068 | 2.969 |
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | 3.430 | 3.462 |
Totaal | 98.468 | 88.838 |
Waarborgen en garanties
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden:
(bedragen x €1.000) | ||||
Aard/Omschrijving | Oorspronkelijk | Percentage | Boekwaarde | Boekwaarde |
---|---|---|---|---|
Gewaarborgde geldleningen | 0 | 0 | 2.906 | 4.021 |
Gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en verbeteren van eigen woningen particulieren | 0 | 0 | 796 | 1.773 |
Totaal | 3.702 | 5.794 | ||
In de bijlage treft u een nadere specificatie aan. |
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte garanties bestaat uit de volgende garantstellingen:
(bedragen x €1.000) | ||
Omschrijving | Garantiebedrag 31-12-2024 | Garantiebedrag 31-12-2023 |
---|---|---|
Garantstellingen via waarborgfondsen WEW (NHG) en WSW | 941.690 | 921.991 |
Overige verleende garanties (o.a. sportverenigingen) | 645 | 723 |
Totaal | 942.335 | 922.714 |
In een bijlage treft u een nadere specificatie aan. |
Langlopende financiële verplichtingen
De gemeente Deventer is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen en heeft meerjarige contracten voor onderhoud, catering en schoonmaak stadskantoor en huur depot archeologie en parkeergarages.
Daarnaast zijn er meerjarige leasecontracten voor roerende goederen (bedrijfsauto's en ICT apparatuur) en uitbesteding afvalverwerking afgesloten.
Samenvatting - niet uit de balans blijkende verplichtingen:
(bedragen x €1.000) | ||||
Totaalbedrag | Gerealiseerd | Gerealiseerd | Raming bedrag restant verplichting | |
Huurovereenkomst huisvesting gemeentelijk apparaat | 4.619 | 3.865 | 685 | 70 |
Huurovereenkomsten culturele gebouwen, onderwijs-, welzijns en sportgebouwen | 485 | 477 | 36 | 0 |
Lease overeenkomsten bedrijfswagens | 808 | 199 | 198 | 411 |
Meerjarenovereenkomsten software ICT | 4.233 | 2.947 | 727 | 559 |
Huurovereenkomsten parkeergarages | 7.841 | 4.364 | 508 | 2.969 |
Uitbesteding afvalverwerking | 71.407 | 50.580 | 10.413 | 10.413 |
Overige overeenkomsten | 10.735 | 5.955 | 1.062 | 3.719 |
Totaal | 100.128 | 68.387 | 13.629 | 18.141 |
Gebeurtenissen na balansdatum
In de eerste helft van 2025 zal een gesprek gestart worden met De Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) over de toegekende subsidie Nieuw Warmte Nu voor het Slim Warmtenet Zandweerd. Momenteel is de beschikking rechtstreeks gerelateerd aan de gemeentelijke investeringen in het warmtenet. De toekomstige situatie, na oprichting van het Warmtebedrijf Deventer per 2026, zal er toe leiden dat de beschikking niet meer passend is en dat deze herijkt moet worden. De precieze financiële verwerking hiervan is nog niet bekend, aangezien het gesprek om de subsidievoorwaarden te herijken nog moet plaatsvinden.
De reeds ontvangen investeringssubsidies RVO zijn derhalve bewust verantwoord onder de post vooruit ontvangen bedragen en zijn dus nog niet in mindering gebracht op de lopende investeringen. Het betreft investeringen die nog niet zijn afgerond en doorlopen in 2025 en verder. Deze investeringen zijn dus nog in de balans bruto verantwoord.
Specificaties diverse balansposten
Meer informatie
Dynamische kredieten
(bedragen x €1) | ||||||||
Rubriek | Programma | Project | Baten/ | Totaal krediet | Realisatie | Begroting | Rekening | Saldo |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Verwerving gronden in Lettele | Lasten | 320.418 | 318.916 | 1.503 | 81.114 | -79.611 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Verwerving gronden in Lettele | Baten | -400.029 | 0 | -400.029 | -400.030 | 1 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Verwerving gronden in Loo | Lasten | 129.500 | 94.765 | 34.735 | 124.589 | -89.854 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Verwerving gronden in Loo | Baten | -159.501 | 0 | -159.501 | -219.354 | 59.853 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Verwerving gronden in Okkenbroek | Lasten | 130.000 | 60.595 | 69.405 | 74.536 | -5.131 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet bovenplanse infrastructuur Centrumschil | Lasten | 150.000 | 0 | 150.000 | 42.153 | 107.847 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet bovenplanse infrastructuur Centrumschil | Baten | -75.000 | 0 | -75.000 | -21.077 | -53.923 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet bovenplanse infrastructuur stadslint Keizerslanden | Lasten | 0 | 0 | 0 | 1.422 | -1.422 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet de Marke | Lasten | 210.000 | 150.675 | 59.325 | 43.298 | 16.027 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Dreef | Lasten | 369.861 | 304.421 | 65.440 | 112.156 | -46.716 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Dreef | Baten | -150.000 | -35.999 | -114.001 | -20.463 | -93.538 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Hagenvoorde | Lasten | 260.000 | 129.643 | 130.358 | 94.524 | 35.834 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Ludgeruskwartier | Lasten | 319.587 | 107.671 | 211.916 | 252.240 | -40.324 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Ludgeruskwartier | Baten | -95.000 | 0 | -95.000 | 0 | -95.000 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Oranjekwartier | Lasten | 531.120 | 578.547 | 0 | 0 | 0 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Oranjekwartier | Baten | -531.119 | -163.546 | -415.000 | 0 | -415.000 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet Routekaart Diepenveen | Lasten | 430.000 | 68.094 | 361.906 | 224.634 | 137.272 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet van Hetenstraat | Lasten | 465.894 | 322.447 | 182.412 | 21.900 | 160.512 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet van Hetenstraat | Baten | -283.482 | -322.447 | 0 | 0 | 0 |
Kst onderzoek & ontw | Herstructurering en vastgoed | Voorbereidingskrediet verduurzamen vastgoed | Lasten | 275.000 | 12.038 | 262.962 | 111.612 | 151.350 |
Totaal Kst onderzoek & ontw | 1.897.249 | 1.625.820 | 271.431 | 523.253 | -251.822 | |||
EC Gronden&Terreinen | Openbare orde en veiligheid | Problematiek Beestenmarkt | Lasten | 200.000 | 155.086 | 44.914 | 33.546 | 11.368 |
EC Gronden&Terreinen | Herstructurering en vastgoed | Prof C Eijkmanstraat | Lasten | 735.000 | 0 | 735.000 | 735.787 | -787 |
EC Gronden&Terreinen | Herstructurering en vastgoed | Kon Wilhelminalaan 16 grond | Lasten | 23.959 | 23.960 | 0 | 0 | 0 |
EC Gronden&Terreinen | Herstructurering en vastgoed | Kon Wilhelminalaan 16 grond | Baten | -51.280 | 0 | -51.280 | 0 | -51.280 |
EC Gronden&Terreinen | Herstructurering en vastgoed | Agrarische grond Bettinkdijk in Loo | Lasten | 175.000 | 0 | 175.000 | 171.975 | 3.025 |
EC Gronden&Terreinen | Herstructurering en vastgoed | Agrarische grond Bettinkdijk in Loo | Baten | -171.975 | 0 | -171.975 | -171.975 | 0 |
EC Gronden&Terreinen | Herstructurering en vastgoed | Grond Lettele | Lasten | 1.157.630 | 1.143.880 | 13.750 | 0 | 13.750 |
EC Gronden&Terreinen | Herstructurering en vastgoed | Grond Lettele | Baten | -1.143.880 | 0 | -1.143.880 | -1.143.880 | 0 |
EC Gronden&Terreinen | Jeugd en onderwijs | Buitenruimte school De Marke Zuid | Lasten | 1.652.674 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal EC Gronden&Terreinen | 2.577.128 | 1.322.925 | -398.471 | -374.547 | -23.924 | |||
EC Woonruimten | Herstructurering en vastgoed | Van Oldenielstraat 6 | Lasten | 675.000 | 472.500 | 202.500 | 202.500 | 0 |
Totaal EC Woonruimten | 675.000 | 472.500 | 202.500 | 202.500 | 0 | |||
EC Bedrijfsgebouwen | Meedoen | Nieuwbouw sporthal Bathmen | Lasten | 15.215.750 | 517.673 | 478.345 | 607.724 | -129.379 |
EC Bedrijfsgebouwen | Meedoen | Nieuwbouw sporthal Bathmen | Baten | -2.245.845 | -45.997 | -70.604 | -64.904 | -5.700 |
EC Bedrijfsgebouwen | Meedoen | Nieuwbouw sporthal Keizerslanden | Lasten | 13.332.600 | 425.029 | 620.178 | 534.226 | 85.952 |
EC Bedrijfsgebouwen | Meedoen | Nieuwbouw sporthal Keizerslanden | Baten | -1.385.319 | -45.734 | -66.980 | -37.877 | -29.103 |
EC Bedrijfsgebouwen | Meedoen | Voorbereiding en plankosten Marke Zuid | Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Nieuwbouw Etty Hillesum | Lasten | 24.616.897 | 1.305.886 | 1.380.369 | 3.946.023 | -2.565.654 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Facelift Enkdwarsstraat 5 | Lasten | 350.000 | 94.610 | 255.390 | 154.692 | 100.698 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Nieuwbouw school VSO Deventer | Lasten | 7.801.528 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Nieuwbouw school VSO Deventer | Baten | -142.814 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Buitenruimte Marke Zuid | Lasten | 1.400.000 | 107.004 | 64.650 | 10.508 | 54.142 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Nieuwbouw Zwaluwenburg school | Lasten | 4.923.020 | 21.618 | 178.382 | 225.519 | -47.137 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Nieuwbouw Gymzalen Zwaluwenburg | Lasten | 3.412.564 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Semi-perm.uitbr.De Zonnewijzer | Lasten | 355.686 | 0 | 355.686 | 284.549 | 71.137 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Eerste inrichting SO De Linde | Lasten | 50.200 | 0 | 50.200 | 50.200 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | School de Marke Zuid BREEAM | Lasten | 1.494.350 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Tijdelijke uitbreiding Kei13 | Lasten | 981.100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Sloop School de Marke Zuid | Lasten | 1.365.352 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Nb Roessink-Wereldwijz.(Colmschaterenk) | Lasten | 5.812.323 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | gymzaal Roessink (Colmschaterenk) | Lasten | 1.706.265 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Bedrijfsgebouwen | Jeugd en onderwijs | Vervanging nieuwbouw Sancta Maria | Lasten | 2.544.289 | 0 | 127.215 | 125.000 | 2.215 |
EC Bedrijfsgebouwen | Economie en internationaal beleid | Scheepvaartstraat 13 Bodenloods gevel | Lasten | 328.000 | 191.449 | 136.551 | 136.493 | 58 |
Totaal EC Bedrijfsgebouwen | 81.915.946 | 2.571.539 | 3.509.382 | 5.972.152 | -2.462.770 | |||
EC Grond weg-&waterb | Milieu en duurzaamheid | Slim Warmtenet | Lasten | 6.611.534 | 0 | 1.611.743 | 555.128 | 1.056.615 |
EC Grond weg-&waterb | Milieu en duurzaamheid | Slim Warmtenet | Baten | 0 | 0 | 0 | -383.654 | 383.654 |
EC Grond weg-&waterb | Ruimtelijke ontwikkeling | Stadshof | Lasten | 541.500 | 597.539 | 0 | 1.967 | -1.967 |
EC Grond weg-&waterb | Ruimtelijke ontwikkeling | Stadshof | Baten | -50.000 | -104.300 | 0 | -1.967 | 1.967 |
Totaal EC Grond weg-&waterb | 7.103.034 | 493.239 | 1.611.743 | 171.474 | 1.440.269 | |||
EC Machin.Appar&inst | Leefomgeving | Parkeerapparatuur Garages MPP24 | Lasten | 586.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Milieu en duurzaamheid | Slim Warmtenet | Lasten | 5.804.972 | 0 | 2.802.504 | 501.477 | 2.301.027 |
EC Machin.Appar&inst | Milieu en duurzaamheid | Slim Warmtenet | Baten | 0 | 0 | 0 | -586 | 586 |
EC Machin.Appar&inst | Herstructurering en vastgoed | verbetering (veiligheids) voorz. Truckp | Lasten | 700.000 | 744 | 699.256 | 729.117 | -29.861 |
EC Machin.Appar&inst | Herstructurering en vastgoed | verbetering (veiligheids) voorz. Truckp | Baten | -450.000 | 0 | -450.000 | 0 | -450.000 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Stadion Go-Ahead Eagles - Veldverwarming | Baten | 0 | 0 | 0 | -130.150 | 130.150 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Vervang.Pomp+bron beregeningsinst.Looenk | Lasten | 18.150 | 0 | 18.150 | 0 | 18.150 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Vervang.Pomp+bron beregeningsinst.Looenk | Baten | -3.150 | 0 | -3.150 | 0 | -3.150 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Aanl.Beregeningsinst.Colmsch.Z,SV Helios | Lasten | 90.750 | 0 | 90.750 | 92.237 | -1.487 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Aanl.Beregeningsinst.Colmsch.Z,SV Helios | Baten | -15.750 | 0 | -15.750 | -15.509 | -241 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Aanl.Beregeningsinst.Achterhoek Kon.UD | Lasten | 139.150 | 0 | 139.150 | 123.693 | 15.457 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Aanl.Beregeningsinst.Achterhoek Kon.UD | Baten | -24.150 | 0 | -24.150 | -21.799 | -2.351 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Aanleg Bereg.inst.Horsterhoek The Eagles | Lasten | 72.600 | 0 | 72.600 | 53.568 | 19.032 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Aanleg Bereg.inst.Horsterhoek The Eagles | Baten | -12.600 | 0 | -12.600 | -9.187 | -3.413 |
EC Machin.Appar&inst | Meedoen | Luchtbehandelingssysteem Fermerie | Lasten | 275.000 | 8.047 | 266.953 | 0 | 266.953 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Beeldschermen 2028 | Lasten | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Beeldschermen 2029 | Lasten | 300.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Smartphones 2027 | Lasten | 50.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Cloud infrastructuur 2025 | Lasten | 30.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Software laag cloud werkplek 2029 | Lasten | 350.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Integratieplatform 2028 | Lasten | 100.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Integratieplatform 2029 | Lasten | 100.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Client Hardware Fatclient 2027 | Lasten | 75.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Client Hardware Fatclient 2028 | Lasten | 50.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Smartphones 2028 | Lasten | 50.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Accessoires (5% alleen laptop) 2029 | Lasten | 60.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Client Hardware Laptop 2029 | Lasten | 1.200.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Hybride vergaderen DEV | Lasten | 388.030 | 11.001 | 232.264 | 55.048 | 177.216 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Client Hardware Fatclient 2025 | Lasten | 25.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Client Hardware Fatclient 2026 | Lasten | 25.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Upgrades uren roadmap 2024 | Lasten | 1.237.986 | 0 | 615.026 | 590.644 | 24.382 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Smartphones 2024 | Lasten | 64.100 | 0 | 64.100 | 62.043 | 2.057 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Smartphones 2024 | Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Client Hardware Laptop 2024 | Lasten | 302.409 | 0 | 302.409 | 216.330 | 86.079 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Accessoires (5% alleen laptop) 2024 | Lasten | 5.000 | 0 | 5.000 | 953 | 4.047 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Accessoires (5% alleen laptop) 2025 | Lasten | 55.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Accessoires (5% alleen laptop) 2026 | Lasten | 45.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Accessoires (5% alleen laptop) 2027 | Lasten | 7.500 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Accessoires (5% alleen laptop) 2028 | Lasten | 10.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Beeldschermen 2026 | Lasten | 75.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Beeldschermen 2024 | Lasten | 54.100 | 0 | 54.100 | 18.543 | 35.557 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Beeldschermen 2027 | Lasten | 40.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Machin.Appar&inst | Bedrijfsvoering | Koeling systeem MER 2023 | Lasten | 95.000 | 36.818 | 58.182 | 85.904 | -27.722 |
Totaal EC Machin.Appar&inst | 11.995.097 | 56.609 | 4.914.794 | 2.352.324 | 2.562.470 | |||
EC Over.materiele va | Burger en Bestuur | AV Middelen Raad | Lasten | 450.000 | 0 | 450.000 | 339.496 | 110.504 |
EC Over.materiele va | Openbare orde en veiligheid | Inv. laadpalen kazerne Schonenvaarderstr | Lasten | 60.000 | 0 | 60.000 | 60.511 | -511 |
EC Over.materiele va | Mimieu en duurzaamheid | Slim Warmtenet | Lasten | 5.025.390 | 0 | 4.136.671 | 744.061 | 3.392.610 |
EC Over.materiele va | Mimieu en duurzaamheid | Slim Warmtenet | Baten | 0 | 0 | 0 | -248.294 | 248.294 |
EC Over.materiele va | Meedoen | VV Lettele-Kunstgrasveld-Toplaag | Lasten | 798.600 | 0 | 100.000 | 15.783 | 84.217 |
EC Over.materiele va | Meedoen | VV Lettele-Kunstgrasveld-Toplaag | Baten | -138.600 | 0 | 0 | -2.127 | 2.127 |
EC Over.materiele va | Meedoen | VV Lettele-Kunstgrasveld-Onderlaag | Lasten | 653.400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Meedoen | VV Lettele-Kunstgrasveld-Onderlaag | Baten | -113.400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Verduurzamen veldverlichting DVV GoAhead | Lasten | 35.000 | 0 | 35.000 | 0 | 35.000 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Renov./nieuwb atletiekbaan Keizerslanden | Lasten | 1.955.965 | 0 | 1.955.965 | 1.493.469 | 462.496 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Renov./nieuwb atletiekbaan Keizerslanden | Baten | -339.465 | 0 | -339.465 | -285.406 | -54.059 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Borgele vervanging toplaag kunstgrasv.FC RDC | Lasten | 828.851 | 14.789 | 25.000 | 12.368 | 12.632 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Borgele vervanging toplaag kunstgrasv.FC RDC | Baten | -143.851 | -2.121 | 0 | -1.362 | 1.362 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Horsterhoek vervanging toplaag kunstgrasveld | Lasten | 828.851 | 16.316 | 25.000 | 2.070 | 22.930 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Horsterhoek vervanging toplaag kunstgrasveld | Baten | -143.851 | -2.388 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Zandweerd vervaningtoplaag kunstgrasveld SC Deventer | Lasten | 828.851 | 32.636 | 25.000 | 1.931 | 23.069 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Zandweerd vervaningtoplaag kunstgrasveld SC Deventer | Baten | -143.851 | -5.244 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Zandweerd vervvanging toplaag kunstgrasveld Salandia | Lasten | 828.851 | 32.636 | 25.000 | 2.000 | 23.000 |
EC Over.materiele va | Meedoen | Zandweerd vervvanging toplaag kunstgrasveld Salandia | Baten | -143.851 | -5.244 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Jeugd en Onderwijs | Buitengymzaal in de Vijfhoek | Lasten | 363.000 | 0 | 363.000 | 354.330 | 8.670 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | TGW Bureaustoelen Thuiswerk regeling 2024 | Lasten | 33.480 | 0 | 33.480 | 17.941 | 15.539 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | TGW Bureaustoelen Thuiswerk regeling 2024 | Baten | 0 | 0 | 0 | -1.647 | 1.647 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | TGW Bureaustoelen Thuiswerkregeling 2025 | Lasten | 41.288 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | TGW Bureaustoelen Thuiswerkregeling 2026 | Lasten | 33.480 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | TGW Bureaustoelen Thuiswerkregeling 2027 | Lasten | 108.248 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Back-up & restore functionaliteit 2026 | Lasten | 300.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Storage 2025 | Lasten | 350.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Netwerkswitches 2024 | Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Upgrades uren roadmap 2023 | Lasten | 1.758.543 | 586.736 | 7.934 | 0 | 7.934 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Glasvezelring (WAN) 2025 | Lasten | 100.000 | 0 | 100.000 | 48.150 | 51.850 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Software laag cloud werkplek 2025 | Lasten | 150.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Software laag cloud werkplek 2026 | Lasten | 250.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Software laag cloud werkplek 2027 | Lasten | 300.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Software laag cloud werkplek 2028 | Lasten | 350.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Hardw.Servers/Blades/Enclosures 2025 | Lasten | 500.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Netwerkswitches/WiFi 2026 | Lasten | 1.500.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Firewall 2027 | Lasten | 100.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EC Over.materiele va | Bedrijfsvoering | Back-up & restore functionaliteit 2027 | Lasten | 150.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal EC Over.materiele va | 17.514.929 | 668.116 | 7.002.585 | 2.553.274 | 4.449.311 | |||
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | GRP 2015-2020 - vervanging riolering - centrum | Lasten | 230.000 | 161.953 | 68.047 | 68.047 | 0 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | GRP Jaarschijf 2020 - Meetprogramma Rivus | Lasten | 41.226 | 0 | 41.226 | 0 | 41.226 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | GRP Jaarschijf 2020 - Waterkwaliteit | Lasten | 236.050 | 109.812 | 130.778 | 26.093 | 104.685 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | GRP Jaarschijf 2020 - Waterkwaliteit | Baten | 0 | -4.540 | 0 | 0 | 0 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | GRP Jaarschijf 2020 - Vervangen schuiven | Lasten | 100.000 | 94.390 | 5.611 | 240 | 5.371 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | GRP-2022 Wateroverlast Voorstad | Lasten | 1.090.000 | 96.639 | 993.361 | 117.051 | 876.310 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Buurtaanpak Tuindorp | Lasten | 285.000 | 118.000 | 167.000 | 0 | 167.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Buurtaanpak Zandweerd - Noord | Lasten | 297.251 | 217.000 | 80.251 | 0 | 80.251 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | GRP - Nog te programmeren | Lasten | 293.145 | 192.821 | 100.324 | 9.714 | 90.611 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Verbeteren Afvoer Rielerkolk | Lasten | 100.000 | 16.328 | 83.672 | 81.555 | 2.117 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Meekoppelbudget klimaatadaptie | Lasten | 573.527 | 443.380 | 130.147 | 0 | 130.147 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Buurtaanpak Oranjekwartier | Lasten | 465.497 | 0 | 465.497 | 0 | 465.497 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Buurtaanpak Schrijversbuurt | Lasten | 40.000 | 0 | 40.000 | 0 | 40.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Bakkerskamp | Lasten | 25.000 | 0 | 25.000 | 0 | 25.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | Verbetermaatregelen riolering (cf.GRP) | Lasten | 200.000 | 0 | 200.000 | 0 | 200.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Godebaldpark/Blankenheimstraat | Lasten | 585.000 | 0 | 585.000 | 593.630 | -8.630 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Godebaldpark/Blankenheimstraat | Baten | 0 | 0 | 0 | -17.849 | 17.849 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Aanpak knelpunten wateroverlast | Lasten | 530.000 | 0 | 530.000 | 0 | 530.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 BA Kloosterl.Zweeds | Lasten | 125.000 | 0 | 125.000 | 115.807 | 9.193 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 BAP Colmsch.enk./Bramelt/Roesink | Lasten | 40.000 | 0 | 40.000 | 0 | 40.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Henri Dunantl. Fesevurstraat | Lasten | 65.000 | 0 | 65.000 | 0 | 65.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Bronsinklaan | Lasten | 500.000 | 0 | 500.000 | 500.000 | 0 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Bronsinklaan | Baten | 0 | 0 | 0 | -33.627 | 33.627 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Douw.w. ZO bijdr. Klim. Adapt. | Lasten | 404.000 | 0 | 404.000 | 0 | 404.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 v. Twickelstraat | Lasten | 105.000 | 0 | 105.000 | 105.000 | 0 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 v. Twickelstraat | Baten | 0 | 0 | 0 | -13.435 | 13.435 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Wezenland | Lasten | 925.000 | 0 | 925.000 | 298.252 | 626.748 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Wezenland | Baten | 0 | 0 | 0 | -22.117 | 22.117 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Van Swietenstraat | Lasten | 50.000 | 0 | 50.000 | 46.595 | 3.405 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 BAP Zandw.nrd v.Vlotenlaan.Ontw. | Lasten | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 | 100.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 BAP Riv.wijk Div.str.voorber. | Lasten | 180.000 | 0 | 180.000 | 1.232 | 178.768 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 Marienburghstraat | Lasten | 190.000 | 0 | 190.000 | 69.890 | 120.110 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 BAP Zandw.nrd. Const. Huygenstr. | Lasten | 150.000 | 0 | 150.000 | 43.218 | 106.782 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 BA Burgersd. Div.str. Voorb. 2025 | Lasten | 200.000 | 0 | 200.000 | 0 | 200.000 |
(echk) grondwegwater | Leefomgeving | MJOP24 BAP Noorderenk | Lasten | 230.000 | 0 | 230.000 | 111.436 | 118.564 |
Totaal (echk) grondwegwater | 8.355.696 | 1.445.783 | 6.909.914 | 2.100.732 | 4.809.182 | |||
(echk) machnes,appin | Leefomgeving | Gemalen - Bijz. projecten | Lasten | 100.000 | 0 | 100.000 | 55.771 | 44.229 |
(echk) machnes,appin | Leefomgeving | Verplaatsen gemaal v.Twickelostraat | Lasten | 300.000 | 13.854 | 286.146 | 194.150 | 91.996 |
Totaal (echk) machnes,appin | 400.000 | 13.854 | 386.146 | 249.921 | 136.225 | |||
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 Van Swietenstraat | Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 BA Burgersd. Div.str. Voorb. 2025 | Lasten | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 | 100.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 BAP Noorderenk | Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Reconstructie Havezatelaan | Lasten | 2.043.825 | 1.926.831 | 116.994 | 0 | 116.994 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Reconstructie Havezatelaan | Baten | -578.500 | -578.500 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietspad Boxbergerweg | Lasten | 720.600 | 703.953 | 21.647 | 0 | 21.647 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietspad Boxbergerweg | Baten | 0 | -5.000 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Project de Braam | Lasten | 1.159.445 | 1.155.256 | 4.188 | 0 | 4.188 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Siemelinksweg | Lasten | 2.156.722 | 1.575.122 | 581.601 | -30.789 | 612.390 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Pr. Margrietlaan - Bathmen | Lasten | 307.658 | 299.100 | 8.559 | 0 | 8.559 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Roessinksweg | Lasten | 465.922 | 429.850 | 39.193 | 13.039 | 26.154 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Roessinksweg | Baten | 0 | -3.121 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietspaden Rembrandtkade / Vliegend Hert | Lasten | 700.521 | 212.288 | 488.233 | 372.754 | 115.479 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietspaden Rembrandtkade / Vliegend Hert | Baten | -98.221 | -44.561 | -53.660 | -53.660 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietspaden Spanjaardsdijk | Lasten | 1.520.700 | 148.638 | 1.372.062 | 1.335.865 | 36.197 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Joh.v. Vlotenlaan - L.B.V - Realisatie | Lasten | 90.332 | 0 | 90.332 | 0 | 90.332 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Reconstr. Rotonde Roland Holstlaan | Lasten | 564.227 | 81.812 | 482.415 | 703.355 | -220.940 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Reconstr. Rotonde Roland Holstlaan | Baten | -231.000 | -60.738 | -170.262 | -498.739 | 328.477 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Koerkampsweg | Lasten | 580.000 | 84.019 | 495.981 | 492.098 | 3.883 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Omv. Langenbergerweg (strokenverh.) | Lasten | 161.800 | 123.168 | 38.632 | 8.186 | 30.446 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Reconstructie Hoge Hondstraat | Lasten | 288.000 | 3.281 | 284.719 | 33.707 | 251.012 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | BAP Zandweer/van Vlotenlaan | Lasten | 100.000 | 1.218 | 98.782 | 46.052 | 52.730 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | BAP Tuindorp/Putmanstraat | Lasten | 70.000 | 2.842 | 67.158 | 0 | 67.158 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Schooldijk | Lasten | 315.000 | 2.300 | 312.700 | 237.858 | 74.842 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Omvorm fietspad Hovenpad | Lasten | 728.090 | 5.012 | 723.078 | 345.073 | 378.005 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Omvorm fietspad Hovenpad | Baten | -533.090 | 0 | -533.090 | -258.805 | -274.285 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Omvorm fietspad Schipbeekpad | Lasten | 500.000 | 11.732 | 488.268 | 464.514 | 23.754 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Omv.fietsp.n.dub.klink.(Welle-Kapjesw.) | Lasten | 95.000 | 0 | 95.000 | 0 | 95.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Bronsinklaan | Lasten | 220.000 | 0 | 220.000 | 170.428 | 49.572 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | BAP Tjoen.M. J.v.Twickelostraat | Lasten | 250.000 | 0 | 250.000 | 114.478 | 135.522 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | BAP Tuind. Marienburghstraat | Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | BAP Z.weerd.N. Const. Huygensstraat | Lasten | 40.000 | 0 | 40.000 | 0 | 40.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | BAP Kl.L. Zweedsestraat | Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | BAP Tuindorp H.Hondstr Oost | Lasten | 200.000 | 0 | 200.000 | 108.915 | 91.085 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 Herinrichting Henri Dunantlaan | Lasten | 200.000 | 0 | 200.000 | 5.234 | 194.766 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP IJsselfr/Welle/Wellekade | Lasten | 430.000 | 0 | 430.000 | 252.892 | 177.108 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP Fesevurstraat/Van Calcarstr | Lasten | 875.000 | 0 | 875.000 | 14.503 | 860.497 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 BAP Oranjekw.wzlnd | Lasten | 50.000 | 0 | 50.000 | 50.000 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 Kolkmansweg Voorber. Reconstr. | Lasten | 150.000 | 0 | 150.000 | 0 | 150.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 IJsselfr.noord . Rembr-en IJsselk | Lasten | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 | 100.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 IJsselfr. Zuid Zutph.w.-Deensestr | Lasten | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 | 100.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 BAP Rivierenw. Douweler.w ZO | Lasten | 130.000 | 0 | 130.000 | 0 | 130.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 BAP Rivierenw. Douweler.w ZO | Baten | -105.000 | 0 | -105.000 | 0 | -105.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | MJOP24 BAP Blauwenoort/Oostrik | Lasten | 40.000 | 0 | 40.000 | 0 | 40.000 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietssnelweg Deventer - Zutphen | Lasten | 1.000.000 | 846 | 999.154 | 0 | 999.154 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietsstructuur A-1 zone | Lasten | 2.050.000 | 326.234 | 1.723.767 | 1.302.760 | 421.007 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietsstructuur A-1 zone | Baten | -500.000 | -56.916 | -443.084 | -443.084 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Lebuinuspleinen Nieuwe Markt | Lasten | 2.629.201 | 386.799 | 2.242.402 | 1.160.360 | 1.082.042 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Lebuinuspleinen Nieuwe Markt | Baten | 0 | 0 | 0 | -20.857 | 20.857 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Herinr. Brink Bathmen | Lasten | 3.000.000 | 0 | 1.000.000 | 66.505 | 933.495 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Aanleg fietspad Oostermaatsdijk realisat | Lasten | 1.400.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Vervanging houten bruggen | Lasten | 940.000 | 235.158 | 704.843 | 628.106 | 76.737 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | E&W verbeterslagen Sluiscomplex | Lasten | 545.000 | 190.442 | 354.558 | 328.953 | 25.605 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietsroutes Margijnenenk -Overstichtlaan | Lasten | 2.985.182 | 2.127.297 | 140.691 | 0 | 140.691 |
(MA) grondwegwt>2017 | Leefomgeving | Fietsroutes Margijnenenk -Overstichtlaan | Baten | -1.731.697 | -1.014.500 | 0 | 0 | 0 |
Totaal (MA) grondwegwt>2017 | 26.224.718 | 8.269.862 | 14.554.861 | 6.949.701 | 7.605.160 | |||
(MA) ov.mat.>2017 | Leefomgeving | Fietsparkeren Binnenstad | Lasten | 1.246.611 | 1.199.222 | 54.132 | 17.873 | 36.259 |
(MA) ov.mat.>2017 | Leefomgeving | Fietsparkeren Binnenstad | Baten | -301.276 | -301.276 | 0 | 0 | 0 |
Totaal (MA) ov.mat.>2017 | 945.335 | 897.946 | 54.132 | 17.873 | 36.259 | |||
Totaal | 159.604.133 | 17.838.193 | 39.019.017 | 20.718.658 | 18.300.359 |
Verloopoverzicht overlopende activa
(bedragen x €1) | ||||
Nog te ontvangen bedragen | Saldo 31-12-2023 | Toevoeging | Ontvangen bedragen | Saldo 31-12-2024 |
---|---|---|---|---|
Subsidie Rijk | ||||
BRIM subsidie Landhuis | 6.049 | 0 | 0 | 6.049 |
WWB Inkomensdeel Vangnet | 594.570 | 0 | 494.218 | 100.352 |
Pothoofd | 6.105 | 0 | 6.105 | 0 |
Kavelruil ( POP3 subsidie) | 63.190 | 0 | 0 | 63.190 |
SPUK bijdragen | 0 | 1.552.581 | 1.200.138 | 352.443 |
BBZ vergoeding verstrekte kredieten | 26.066 | 7.985 | 5.625 | 28.426 |
Toeslagenaffaire | 961.216 | 1.455.796 | 938.165 | 1.478.847 |
Transitiekosten Opvang Oekraïne | 54.445 | 0 | 54.445 | 0 |
Opvang Oekraïense Vluchtelingen | 6.611.719 | 6.171.640 | 6.611.719 | 6.171.640 |
VVE extra | 26.182 | 0 | 26.182 | 0 |
Schone Lucht Akkoord - Houtstook | 2.500 | 0 | 2.500 | 0 |
Kavelruil Salland | 19.864 | 39.593 | 0 | 59.457 |
Ontwikkelfonds Cleantechregio | 82.346 | 0 | 82.346 | 0 |
Rotonde Hoge Hondstraat/Ceintuurbaan | 0 | 23.898 | 0 | 23.898 |
Vliegend Hert | 0 | 24.555 | 0 | 24.555 |
Van Oldenielstraat uitvoeringskosten | 0 | 5.915 | 0 | 5.915 |
Totaal subsidie Rijk | 8.454.252 | 9.281.963 | 9.421.443 | 8.314.771 |
Subsidie overige overheden | ||||
Actieplan verkeersveiligheid | 64.665 | 237.119 | 253.140 | 48.644 |
Cultuureducatie primair onderwijs | 48.076 | 48.076 | 48.076 | 48.076 |
Enklaan - Deventerweg Bathmen | 28.750 | 0 | 28.750 | 0 |
Snelfietsroute Deventer - Zutphen | 9.500 | 0 | 9.500 | 0 |
Fietsroutes Margijnenenk/Overstichtlaan | 275.000 | 0 | 275.000 | 0 |
Flexpools | 5.000 | 0 | 0 | 5.000 |
Lebuinuspleinen | 400.000 | 0 | 400.000 | 0 |
Noorderplein | 263.910 | 0 | 263.910 | 0 |
Zon op dak WP3 | 36.997 | 0 | 36.997 | 0 |
Ontw.Fds -Regiodeal St.in fonds | 99.670 | 0 | 99.670 | 0 |
Project PPLG Gebiedteam Salland | 14.573 | 0 | 0 | 14.573 |
TBBT WP1 | 5.470 | 5.112 | 0 | 10.582 |
Wachtplaats 5e havenarm | 45.000 | 0 | 45.000 | 0 |
Subsidie Energie en duurzaamheid | 4.345 | 0 | 4.345 | 0 |
Soorten Management Plan | 35.000 | 0 | 0 | 35.000 |
Roland Holstlaan | 0 | 31.889 | 0 | 31.889 |
Totaal subsidie overige overheden | 1.335.956 | 322.196 | 1.464.388 | 193.764 |
Totaal nog te ontvangen | 9.790.207 | 9.604.159 | 10.885.831 | 8.508.535 |
Staat van reserves
(bedragen x €1) | ||||||||||
Staat van reserves | Saldo 31-12-2023 | Bestemming | Saldo na bestemming | Rente bijschrijving | Toevoeging | Toevoeging vanuit andere reserve | Onttrekking | Ontrekking ten gunste van andere reserve | Dekking kapitaallasten | Saldo 31-12-2024 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve met algemeen weerstandmotief | ||||||||||
Generieke weerstandsreserve | 34.191.058 | 0 | 34.191.058 | 0 | 19.463.643 | 22.283.609 | 40.629.043 | 2.030.000 | 0 | 33.279.267 |
Totaal Algemene reserve met algemeen weerstandmotief | 34.191.058 | 0 | 34.191.058 | 0 | 19.463.643 | 22.283.609 | 40.629.043 | 2.030.000 | 0 | 33.279.267 |
Algemene reserve met specifiek weerstandsmotief | ||||||||||
Specifieke weerstandsreserve | 17.137.680 | 0 | 17.137.680 | 0 | 8.516 | 1.030.000 | 0 | 2.605.000 | 0 | 15.571.196 |
Totaal Algemene reserve met specifiek weerstandsmotief | 17.137.680 | 0 | 17.137.680 | 0 | 8.516 | 1.030.000 | 0 | 2.605.000 | 0 | 15.571.196 |
Bestemmingsreserve met bestedingsfunctie | ||||||||||
Reserve kunstaankopen | 39.627 | 0 | 39.627 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 39.627 |
Reserve Deventer geschiedenis in beeld | 36.240 | 0 | 36.240 | 0 | 5.426 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41.666 |
Reserve projecten jeugd | 436.035 | 0 | 436.035 | 0 | 0 | 0 | 292.175 | 0 | 0 | 143.860 |
Reserve versterking sociale structuur wijken en dorpen | 9.149 | 0 | 9.149 | 0 | 0 | 0 | 9.149 | 0 | 0 | 0 |
Reserve theatertechniek Mimik | 81.707 | 0 | 81.707 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 81.707 |
Reserve mondiaal beleid | 29.921 | 0 | 29.921 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29.921 |
Reserve museumaankopen | 1.631 | 0 | 1.631 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.631 |
Reserve conserveringen SAB | 25.835 | 0 | 25.835 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25.835 |
Reserve Podiumkunsten onder 1 dak | 0 | 0 | 0 | 0 | 12.215.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12.215.000 |
Reserve knelpunten sport | 87.251 | 0 | 87.251 | 873 | 0 | 0 | 0 | 88.124 | 0 | 0 |
Reserve wonen boven winkels | 495.503 | 0 | 495.503 | 0 | 0 | 0 | 24.254 | 0 | 0 | 471.249 |
Reserve legaat Bathmen | 3.500 | 0 | 3.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.500 |
Reserve kracht van Salland | 69.794 | 0 | 69.794 | 0 | 0 | 0 | 32.478 | 0 | 0 | 37.316 |
Reserve mind | 950 | 0 | 950 | 0 | 0 | 0 | 0 | 950 | 0 | 0 |
Reserve gevelfonds | 9.198 | 0 | 9.198 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.198 |
Reserve bodem | 164.184 | 0 | 164.184 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 164.184 |
Reserve geluid | 151.197 | 0 | 151.197 | 0 | 87.895 | 0 | 0 | 0 | 0 | 239.092 |
Reserve integrale MJOP projecten | 15.000 | 0 | 15.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.000 |
Reserve sociaal economisch beleid | 3.091 | 0 | 3.091 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.091 | 0 | 0 |
Reserve nieuw beleid | 10.584.718 | 0 | 10.584.718 | 0 | 316.896 | 0 | 7.829.000 | 0 | 0 | 3.072.614 |
Reserve gemeentebrede investeringen | 551.867 | 0 | 551.867 | 0 | 30.531 | 0 | 45.924 | 0 | 0 | 536.474 |
Reserve risico's | 389.140 | 0 | 389.140 | 0 | 25.633 | 0 | 0 | 0 | 0 | 414.773 |
Reserve sociaal domein | 873.908 | 0 | 873.908 | 0 | 0 | 0 | 179.299 | 0 | 0 | 694.609 |
Reserve hervormingsagenda jeugd | 0 | 0 | 0 | 0 | 901.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 901.000 |
Reserve bovenplanse infrastructuur Keizerslanden* | 0 | 0 | 0 | 0 | 13.881.797 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13.881.797 |
Reserve bonenplanse infrastuctuur Centrumschil* | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.540.620 | 0 | 0 | 21.077 | 0 | 14.519.543 |
Totaal Bestemmingsreserve met bestedingsfunctie | 14.059.446 | 0 | 14.059.446 | 873 | 42.004.798 | 0 | 8.412.279 | 113.242 | 0 | 47.539.596 |
Bestemmingsreserve prestatiegebonden met rentebeslag | ||||||||||
Reserve afkoop erfpacht | 2.023.010 | 0 | 2.023.010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.023.010 | 0 | 0 |
Totaal Bestemmingsreserve prestatiegebonden met rentebeslag | 2.023.010 | 0 | 2.023.010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.023.010 | 0 | 0 |
Bestemmingsreserve prestatiegebonden met egaliserende functie | ||||||||||
Reserve wijkaanpak | 0 | 0 | 0 | 0 | 184.069 | 0 | 0 | 0 | 0 | 184.069 |
Reserve onderhoud gebouwen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 395 | 395 | 0 | 0 | 0 |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | 1.902.075 | 0 | 1.902.075 | 0 | 1.308.105 | 0 | 804.070 | 80.395 | 0 | 2.325.715 |
Reserve 1/3 regeling sport | 116.738 | 0 | 116.738 | 0 | 73.817 | 0 | 0 | 0 | 0 | 190.555 |
Reserve investeringen buitensport | 3.025.014 | 0 | 3.025.014 | 30.250 | 492.100 | 88.124 | 444.396 | 0 | 0 | 3.191.092 |
Reserve gebiedsontwikkeling | 1.748.385 | 0 | 1.748.385 | 0 | 0 | 0 | 971.367 | 0 | 0 | 777.018 |
Reserve duurzaamheid vastgoed | 125.000 | 0 | 125.000 | 0 | 1.240.400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.365.400 |
Reserve nieuwkomers | 532.866 | 0 | 532.866 | 0 | 0 | 0 | 434.212 | 0 | 0 | 98.654 |
Egalisatiereserve Vastgoed Mileucentrum | 38.727 | 0 | 38.727 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38.727 |
Onderhoudsreserve Slim Warmtenet Zandweerd | 0 | 0 | 0 | 0 | 244.434 | 0 | 0 | 0 | 0 | 244.434 |
Reserve herstructurering | 47.150 | 0 | 47.150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 47.150 |
Reserve mobiliteitsfonds parkeren | 1.733.388 | 0 | 1.733.388 | 0 | 1.229.424 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.962.812 |
Reserve algemeen onroerende zaken | 1.751.586 | 0 | 1.751.586 | 0 | 0 | 0 | 75.224 | 0 | 0 | 1.676.362 |
Reserve DOWR-i kapitaallasten | 2.944.328 | 0 | 2.944.328 | 0 | 1.707.589 | 0 | 0 | 1.114.954 | 3.536.963 | |
Reserve tarieven huishoudelijk afval | 2.165.394 | 0 | 2.165.394 | 0 | 353.539 | 0 | 1.135.103 | 0 | 0 | 1.383.830 |
Reserve riolen en gemalen | 395.537 | 0 | 395.537 | 0 | 207.522 | 0 | 0 | 0 | 0 | 603.059 |
Egalisatiereserve weerstandsvermogen | 0 | 13.066.132 | 13.066.132 | 0 | 7.383.748 | 1.000.000 | 4.521.764 | 16.928.116 | 0 | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | 20.596.914 | 44.523.515 | 65.120.429 | 0 | 11.824.065 | 0 | 41.120.505 | 0 | 0 | 35.823.989 |
Reserve huisvesting gemeentelijk apparaat | 752.009 | 0 | 752.009 | 0 | 60.000 | 0 | 202.363 | 0 | 0 | 609.646 |
Reserve maatschappelijk opvang - beschermd wonen (regionaal) | 13.345.018 | 0 | 13.345.018 | 0 | 0 | 0 | 2.413.748 | 1.005.120 | 0 | 9.926.150 |
Reserve Molukse graven | 141.035 | 0 | 141.035 | 0 | 0 | 0 | 100 | 0 | 0 | 140.936 |
Reserve maatschappelijk opvang - beschermd wonen (lokaal) | 1.818.489 | 0 | 1.818.489 | 0 | 189.662 | 1.005.120 | 0 | 0 | 0 | 3.013.271 |
Totaal Bestemmingsreserve prestatiegebonden met egaliserende functie | 53.179.654 | 57.589.647 | 110.769.301 | 30.250 | 26.498.474 | 2.093.639 | 52.123.246 | 18.013.631 | 1.114.954 | 68.139.832 |
Financieel technische bestemmingsreserve | ||||||||||
Reserve kapitaalasten investeringen | 20.582.750 | 0 | 20.582.750 | 205.827 | 17.094.793 | 1.601.077 | 0 | 1.678.906 | 1.792.182 | 36.013.360 |
Reserve verstrekte geldlening EDON | 544.536 | 0 | 544.536 | 0 | 0 | 0 | 0 | 544.536 | 0 | 0 |
Totaal Financieel technische reserve | 21.127.286 | 0 | 21.127.286 | 205.827 | 17.094.793 | 1.601.077 | 0 | 2.223.442 | 1.792.182 | 36.013.360 |
Totaal reserves gemeente Deventer | 141.718.133 | 57.589.647 | 199.307.780 | 236.950 | 105.070.224 | 27.008.324 | 101.164.568 | 27.008.325 | 2.907.136 | 200.543.249 |
Algemene toelichting reserves
(bedragen x €1) | ||||
---|---|---|---|---|
Onderwerp | Programma | Raadsbesluit | Doel van de reserve | Saldo per 31-12-2024 |
Algemene reserve met algemeen weerstandsmotief | ||||
Generieke weerstandsreserve | Algemene dekkingsmiddelen | 24-1-2018 | Dekking kosten van optreden algemene risico's | 33.279.267 |
Totaal Algemene reserve met algemeen weerstandsmotief | 33.279.267 | |||
Algemene reserve met specifiek weerstandsmotief | ||||
Specifieke weerstandsreserve | Algemene dekkingsmiddelen | 24-1-2018 | Dekking kosten van optreden specifieke risico's | 15.571.196 |
Totaal Algemene reserve met specifiek weerstandsmotief | 15.571.196 | |||
Bestemmingsreserve met bestedingsfunctie | ||||
Reserve kunstaankopen | Kunst en Cultuur | 1-12-1961 | Dekking aankopen kunst | 39.627 |
Reserve Deventer geschiedenis in beeld | Kunst en Cultuur | 28-11-1985 | Verzamelen en beheren historisch bezit | 41.666 |
Reserve projecten jeugd | Jeugd en onderwijs | 27-11-2019 | Dekking projecten jeugd 2019-2022 | 143.860 |
Reserve versterking sociale structuur wijken en dorpen | Meedoen | 22-12-2021 | Herstellen van verbindingen in wijken en dorpen | 0 |
Reserve theatertechniek Mimik | Kunst en cultuur | 22-12-2021 | Vervangingsinvesteringen in theatertechniek | 81.707 |
Reserve mondiaal beleid | Economie en Internationaal Beleid | 11-7-1995 | Dekking kosten bevorderen internationalisering | 29.921 |
Reserve museumaankopen | Kunst en cultuur | 1976 | Dekking aankoop museumstukken | 1.631 |
Reserve conserveringen SAB | Kunst en cultuur | 1995 | Dekking conserveringen collectie SAB | 25.835 |
Reserve Podiumkunsten onder 1 dak | Kunst en cultuur | 8-5-2024 | Realisen Podiumkunsten onder 1 dak | 12.215.000 |
Reserve knelpunten sport | Meedoen | 27-1-1986 | Oplossen van knelpunten in de sport. De vorming is een uitvloeisel van de tariefsystematiek voor ingebruikgeving van sportaccommodaties (binnen en buiten) m.i.v. 1-1-1987. | 0 |
Reserve wonen boven winkels | Ruimtelijke ontwikkeling | 3-7-2019 | Dekking voor investeringen voor wonen en verblijven in de binnenstad | 471.249 |
Reserve legaat Bathmen | Diverse | 2005 | Bekostiging diverse uitgaven op cultureel gebied in Bathmen. | 3.500 |
Reserve kracht van Salland | Ruimtelijke ontwikkeling | 1-7-2015 | Verbeteren leefbaarheid en kwaliteit landelijk gebied | 37.316 |
Reserve mind | Leefomgeving | 11-12-2000 | Verbeteren van de verkeerstechnische infrastructuur in de gemeente, ten behoeve van een betere bereikbaarheid, leefbaarheid en verkeersveiligheid. | 0 |
Reserve gevelfonds | Economie en Internationaal Beleid | 23-5-2000 | Dekking gevelverbetering binnenstad | 9.198 |
Reserve bodem | Milieu en duurzaamheid | 9-11-2011 | Dekking kosten bodemsanering | 164.184 |
Reserve geluid | Milieu en duurzaamheid | 9-11-2011 | Dekking kosten geluidsanering | 239.092 |
Reserve integrale MJOP projecten | Leefomgeving | 24-06-2015 | Verrekening tussen producten bij integrale MJOP projecten | 15.000 |
Reserve sociaal economisch beleid | Economie en Internationaal Beleid | 1-1-1988 | Stimuleren van economische ontwikkelingen | 0 |
Reserve nieuw beleid | Algemene dekkingsmiddelen | 10-11-2022 | Dekking eenmalig nieuw beleid | 3.072.614 |
Reserve gemeentebrede investeringen | Algemene dekkingsmiddelen | 1-6-1999 | Structurele dekking gemeentebrede investeringen | 536.474 |
Reserve risico's | Algemene dekkingsmiddelen | 16-12-2002 | Dekking gevolgen specifieke risico's (o.a. lening GAE en WBW) | 414.773 |
Reserve sociaal domein | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt/Meedoen/Jeugd en onderwijs | 2-7-2014 | Dekking voor tekorten Sociaal domein en transformatie | 694.609 |
Reserve hervormingsagenda jeugd | Jeugd en Onderwijs | 12-7-2023 | Om tegenvallers op te vangen en zo het risico rondom de hervormingsagenda hierop af te dekken. Het betreft hier de risico’s op de lokale en regionale jeugdhulp. | 901.000 |
Reserve bovenplanse infrastructuur Keizerslanden | Herstructurering en vastgoed | 8-5-2024 | Realiseren van bovenplanse infrastructurele voorzieningen | 13.881.797 |
Reserve bovenplanse infrastructuur Centrumschil | Herstructurering en vastgoed | 8-5-2024 | Realiseren van bovenplanse infrastructurele voorzieningen | 14.519.543 |
Totaal Bestemmingsreserve met bestedingsfunctie | 47.539.596 | |||
Bestemmingsreserve prestatiegebonden met rentebeslag | ||||
Reserve afkoop erfpacht | Algemene dekkingsmiddelen | 17-12-2014 | Dekking afkoop erfpachten | 0 |
Totaal Bestemmingsreserve prestatiegebonden met rentebeslag | 0 | |||
Bestemmingsreserve prestatiegebonden met egaliserende functie | ||||
Reserve wijkaanpak | Meedoen | 1994 | Dekking uitgaven wijkaanpak (aflooptermijn is 2 jaar) | 184.069 |
Reserve onderhoud gebouwen | Diverse | Opvangen jaarlijks flucturerende uitgaven onderhoud | 0 | |
Reserve planmatig onderhoud kernbezit | Herstructurering en vastgoed | 18-4-2023 | Dekking van de jaarlijkse kosten planmatig onderhoud van het kernbezit. | 2.325.715 |
Reserve 1/3 regeling sport | Meedoen | 23-10-1990 | Dekking investeringen van sportverenigingen | 190.555 |
Reserve investeringen buitensport | Meedoen | 1-1-2000 | Dekking vervangingsinvest. buitensport vanuit vrijv. kplst. | 3.191.092 |
Reserve gebiedsontwikkeling | Herstructurering en vastgoed | 16-12-2020 | Dekking van de publieke onrendabele toppen bij woningbouwontwikkelingen | 777.018 |
Reserve duurzaamheid vastgoed | Herstructurering en vastgoed | 19-7-2023 | Middelen beschikbaar te houden voor de verduurzaming van ons vastgoed | 1.365.400 |
Reserve nieuwkomers | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt/Meedoen | 21-12-2016 | Dekking kosten instroom statushouders (asielinstroom) | 98.654 |
Egalisatiereserve Vastgoed Mileucentrum | Milieu en duurzaamheid | 13-10-2021 | Egalisatie van de exploitatieresultaten van het beheer van het vastgoed van het milieucentrum | 38.727 |
Ondehoudsreserve Slim Warmtenet Zandweerd | Milieu en duurzaamheid | 22-05-2024 | Dekking onderhoud en vervangingsinvesteringen | 244.434 |
Reserve herstructurering | Herstructurering en vastgoed | Dekking van herstructurering en wijkontwikkeling | 47.150 | |
Reserve mobiliteitsfonds parkeren | Leefomgeving | Dekking kosten verkeerstechnische infrastructuur | 2.962.812 | |
Reserve algemeen onroerende zaken | Herstructurering en vastgoed | 4-3-1997 | Dekking kosten onroerende zaken buiten exploitatie | 1.676.362 |
Reserve DOWR-i kapitaallasten | Bedrijfsvoering | 11-12-2013 | Bijdrage dekking kapitaallasten DOWR-i investeringen | 3.536.963 |
Reserve tarieven huishoudelijk afval | Milieu en duurzaamheid | 1-1-2001 | Egaliseren kosten huishoudelijk afval | 1.383.830 |
Reserve riolen en gemalen | Leefomgeving | 1-1-1996 | Beperken tariefschommelingen rioolrecht en egal rek result | 603.059 |
Egalisatiereserve weerstandsvermogen | Algemene dekkingsmiddelen | 24-1-2018 | Egaliseren verschillen grondexploitatie, rente en rek result | 0 |
Reserve overlopende uitgaven | Algemene dekkingsmiddelen | 1999 | Tijdelijk stallen van over te hevelen uitgaven | 35.823.989 |
Reserve huisvesting gemeentelijk apparaat | Bedrijfsvoering | 1976 | Dekking kosten huisvesting gemeentelijk apparaat | 609.646 |
Reserve maatschappelijk opvang - beschermd wonen (regionaal) | Meedoen | 21-12-2016 | Dekking kst. regionale samenwerking, organisatie en uitvoering | 9.926.150 |
Reserve Molukse graven | Burger en Bestuur | 12-10-2022 | Dekking van kosten van grafrechten van Molukse graven en plaatsen van gedenktekens | 140.936 |
Reserve maatschappelijk opvang - beschermd wonen (lokaal) | Meedoen | 14-12-2022 | De middelen die gestald zijn in de reserve MO-BW lokaal moeten worden besteed aan projecten die voldoen aan het convenant Beschermd wonen/Maatschappelijke opvang | 3.013.271 |
Totaal Bestemmingsreserve met bestedingsfunctie | 68.139.832 | |||
Financieel technische bestemmingsreserve | ||||
Reserve kapitaalasten investeringen | Diverse | 2004 | Bijdrage dekking kapitaallasten investeringen | 36.013.359 |
Reserve verstrekte geldlening EDON | Algemene dekkingsmiddelen | voorm. Diepenveen | Dekking kapitaallasten financieel vast actief | 0 |
Reserve verstrekte geldlening Vitens | Algemene dekkingsmiddelen | Dekking kapitaallasten financieel vast actief | 0 | |
Totaal Financieel technische bestemmingsreserve | 36.013.359 | |||
Totaal reserves gemeente Deventer | 200.543.251 |
Staat van voorzieningen
(bedragen x €1) | ||||||
Staat van rvoorzieningen | Saldo 31-12-2023 | Rente bijschrijving | Toevoeging | Aanwending | Vrijval | Saldo 31-12-2024 |
---|---|---|---|---|---|---|
Voorzieningen voor specifieke besteding (van derden verkregen) | ||||||
Voorziening riolen en gemalen | 2.081.575 | 0 | 442.114 | 300.000 | 0 | 2.223.689 |
Voorziening parkeerbijdrage bouwaanvragen | 425.015 | 0 | 0 | 0 | 0 | 425.015 |
Fonds collectie Reijns | 214.815 | 0 | 11.400 | 11.612 | 0 | 214.603 |
Fonds collectie Knecht-Drenth | 1.185.743 | 0 | 12.259 | 77.248 | 0 | 1.120.754 |
Voorziening beheerfonds Gooiermars | 554.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 554.000 |
Totaal voorzieningen voor specifieke besteding (van derden verkregen) | 4.461.148 | 0 | 465.773 | 388.860 | 0 | 4.538.061 |
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | ||||||
Voorziening spaarverlof | 386.473 | 0 | 192.838 | 0 | 0 | 579.311 |
Voorziening RVU | 0 | 0 | 231.028 | 0 | 0 | 231.028 |
Voorziening wethouderspensioenen | 6.551.167 | 131.023 | 1.028.797 | 333.065 | 28.639 | 7.349.283 |
Voorziening fonds evenementen | 42.471 | 0 | 98.000 | 103.952 | 0 | 36.519 |
Voorziening afgesloten complexen | 491.130 | 0 | 1.253.752 | 65.689 | 0 | 1.679.193 |
Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | 7.471.241 | 131.023 | 2.804.415 | 502.706 | 28.639 | 9.875.334 |
Totaal voorzieningen gemeente Deventer | 11.932.389 | 131.023 | 3.270.188 | 891.566 | 28.639 | 14.413.395 |
Voorzieningen in mindering op activa | ||||||
Voorziening dubieuze debiteuren BBZ | 217.887 | 0 | 0 | 29.612 | 0 | 188.275 |
Voorziening dubieuze debiteuren bijstandsvorderingen | 1.810.649 | 0 | 0 | 244.157 | 0 | 1.566.492 |
Voorziening dubieuze debiteuren BAD | 149.661 | 0 | -4.231 | 358 | 0 | 145.072 |
Voorziening dubieuze debiteuren | 1.073.804 | 0 | 263.270 | 285.947 | 0 | 1.051.127 |
Verliesvoorziening gronden/panden | 41.813.932 | 836.279 | 1.586.432 | 4.080.274 | 0 | 40.156.369 |
Verliesvoorziening MVA (vm NIEGG) | 860.000 | 0 | 135.131 | 0 | 860.000 | 135.131 |
Algemene toelichting voorzieningen
Onderwerp | Programma | Raadsbesluit | Doel van de reserve | Saldo per 31-12-2024 |
---|---|---|---|---|
Voorzieningen voor specifieke besteding (van derden verkregen) | ||||
Voorziening riolen en gemalen | Leefomgeving | 27-5-2015 | Van derden verkregen middelen met specifieke besteding (riool) | 2.223.689 |
Voorziening parkeerbijdrage bouwaanvragen | Leefomgeving | 13-11-2019 | Middelen derden voor investeringen in de kwaliteit en de kwantiteit van de parkeercapaciteit | 425.015 |
Fonds collectie Reijns | Kunst en Cultuur | 20-7-2011 | Middelen derden (Reijns) t.b.v. beheerskosten blikkencollectie | 214.603 |
Fonds collectie Knecht-Drenth | Kunst en Cultuur | 2003 | Middelen derden (Knecht-Drenth) t.b.v. instandhouden collectie | 1.120.754 |
Voorziening beheerfonds Gooiermars | Milieu en duurzaamheid | 22-12-2021 | Middelen derden (Provincie) t.b.v. beheerkosten Gooiermars | 554.000 |
Totaal Voorzieningen voor specifieke besteding (van derden verkregen) | 4.538.061 | |||
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | ||||
Voorziening spaarverlof | Bedrijfsvoering | 14-12-2022 | De voorziening voor het inzetten van Spaarverlof voor loopbaanplanning, levensfase en/of vitaliteit | 579.311 |
Voorziening RVU | Bedijfsvoering | 25-06-2025 | Dekking van RVU verplichtingen ex-medewerkers | 231.028 |
Voorziening wethouderspensioenen | Bedrijfsvoering | 18-11-2009 | Dekking diverse risico's | 7.349.283 |
Voorziening fonds evenementen | Economie en Internationaal Beleid | 2002 | Bijdrage voor (deel) kosten specifieke binnenstadsevenementen | 36.519 |
Voorziening afgesloten complexen | Herstructurering en vastgoed | 3-4-1997 | Dekking nagekomen kosten van admin. afgesloten projecten | 1.679.193 |
Totaal Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | 9.875.334 |
Verloopoverzicht overlopende passiva
(bedragen x €1) | ||||
Vooruit ontvangen bedragen | Saldo 31-12-2023 | Toevoeging | Aanwending | Saldo 31-12-2024 |
---|---|---|---|---|
Subsidie Rijk | ||||
Aanvullende gevelmaatregelen | 250.447 | 0 | 89.640 | 160.807 |
VVS extra | 0 | 3.913.826 | 3.309.538 | 604.288 |
BRIM subsidie onderhoud monumenten | 299.330 | 93.257 | 0 | 392.587 |
Intertemporele vergoeding statushouders | 131.443 | 0 | 43.814 | 87.629 |
Woningbouwimpuls | 1.921.336 | 0 | 465.745 | 1.455.591 |
SPUK Toeslagen | 118.249 | 0 | 0 | 118.249 |
Regeling Reductie Energiegebruik | 116.221 | 0 | 0 | 116.221 |
Zandweert Stroomt | 2.904.718 | 0 | 146.580 | 2.758.138 |
Deventer Knap Intelligent | 28.659 | 0 | 0 | 28.659 |
Flexwoningen | 936.774 | 0 | 632.253 | 304.521 |
NPO middelen | 655.624 | 0 | 344.036 | 311.588 |
Regeling Reductie Energiegebruik Woningen | 769.891 | 0 | 769.891 | 0 |
Lokale Preventieakkoorden | 62.795 | 0 | 58.131 | 4.663 |
Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen | 23.373 | 0 | 8.500 | 14.873 |
SPUK inburgeringsvoorzieningen | 964.715 | 2.764.709 | 964.908 | 2.764.516 |
Huisvesting aandachtsgroepen | 1.986.000 | 0 | 0 | 1.986.000 |
S.L.A. Zero Emissie / Houtstook | 80.000 | 80.000 | 102.797 | 57.203 |
SPUK bodem historische Spoedopgave fase 1 | 28.904 | 15.217 | 28.683 | 15.438 |
Flex-en transformatiewoningen | 3.304.664 | 0 | 0 | 3.304.664 |
SPUK bodem historische Spoedopgave fase 2 | 40.202 | 0 | 38.679 | 1.523 |
SPUK Onderwijsroute | 157.715 | 142.819 | 155.664 | 144.870 |
Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen | 381.518 | 0 | 211.418 | 170.100 |
Ventilatie in scholen | 142.878 | 0 | 142.878 | 0 |
Impuls jongerencultuur | 168.815 | 420.830 | 362.083 | 227.562 |
ESF 2017 | 320.000 | 441.524 | 127.568 | 633.956 |
Geluidsanering J.v.Vlotenlaan | 2.859 | 0 | 0 | 2.859 |
Aanpak Energiearmoede | 2.760.171 | 0 | 372.090 | 2.388.081 |
Duurzaam maatschappij vastgoed (DUMAVA) | 52.525 | 880.668 | 0 | 933.192 |
BBZ 2021 75% kredieten | 51.247 | 0 | 13.666 | 37.581 |
Huisvesting aandachtsgroepen ( RHA'23) | 748.000 | 0 | 500.000 | 248.000 |
SPUK Overlast Asielzoekers | 45.462 | 0 | 45.462 | 0 |
Toekenningsbesch. Keizerslanden PG 6 | 13.881.797 | 0 | 0 | 13.881.797 |
Toekenningsbesch. Centrumschil PG 6 | 7.243.341 | 7.489.801 | 21.077 | 14.712.065 |
Start Bouwimpuls | 3.593.100 | 517.500 | 3.590.777 | 519.823 |
Spuk bodem 2023-2027 | 123.931 | 0 | 0 | 123.931 |
Geluidsanering Oldenielstraat | 73.668 | 32.700 | 106.368 | 0 |
Voorschoolse educatie ontheemde peuters | 20.803 | 0 | 0 | 20.803 |
SPUK-GALA | 177.047 | 1.741.776 | 1.775.502 | 143.321 |
SPUK-IZA | 451.696 | 1.438.963 | 1.438.963 | 451.696 |
Deventer Isolatie programma | 1.797.482 | 3.917.284 | 603.307 | 5.111.459 |
CDOKE Middelen tm 31-12-2025 | 1.700.652 | 4.638.364 | 1.765.693 | 4.573.323 |
SPUK BTW SPORT | 927.113 | 0 | 927.113 | 0 |
SPUK MEOZ | 1.124.239 | 0 | 0 | 1.124.239 |
SPUK Informatie Digitale Overheid | 10.951 | 14.218 | 10.951 | 14.218 |
SWN-NGF Zandweerd | 2.016.336 | 2.071.171 | 0 | 4.087.507 |
Flekxpools obv realisatie | 52.747 | 63.500 | 115.840 | 407 |
BBZ 2022 75% krediet | 0 | 16.875 | 0 | 16.875 |
SPUK Deventer MKB Dienstverlening | 0 | 150.000 | 100.000 | 50.000 |
SPUK DOS | 0 | 308.800 | 124.256 | 184.544 |
Speelvoorzinieng Westerhuispad | 0 | 32.000 | 3.494 | 28.506 |
Impulsgelden klimaatadaptatie | 0 | 93.893 | 16.588 | 77.305 |
SPUK RPV | 0 | 1.600.476 | 1.093.275 | 507.201 |
Bodem Historisch spoed+PFAS | 0 | 86.379 | 0 | 86.379 |
Uitvoeringskosten Ceintuurbaan | 0 | 153.040 | 0 | 153.040 |
Uitvoeringskosten Deventer restan | 0 | 73.920 | 0 | 73.920 |
Totaal Subsidie Rijk | 52.649.437 | 33.193.509 | 20.627.228 | 65.215.718 |
Subsidies van overige overheden | ||||
Recreatief Groen | 15.187 | 0 | 0 | 15.187 |
Gebiedsontwikkeling SZ Gooiermars | 10.000 | 0 | 0 | 10.000 |
Westfalen | 135.000 | 15.000 | 0 | 150.000 |
Sociale Cohesie Binnenstad | 6.916 | 0 | 0 | 6.916 |
Project Deventer 1371 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Stadscampus | 146.053 | 0 | 49.170 | 96.883 |
Slimtewarmtenet fase I | 395.823 | 0 | 248.294 | 147.529 |
Gemeente Enschede - bijdrage RIEC | 174.371 | 0 | 80.603 | 93.768 |
H.Hondstraat-Ceintuurbaan | 133.933 | 0 | 133.933 | 0 |
Vliegend Hert | 29.105 | 0 | 29.105 | 0 |
NABO Diepenveen | 306.116 | 0 | 306.116 | 0 |
Stadsarrangement | 31.083 | 0 | 30.746 | 337 |
Schoorsteen voormalig Coberco | 1.800 | 0 | 0 | 1.800 |
Afkoppelen verhard oppervlak | 224.554 | 0 | 99.134 | 125.420 |
Fietsstructuur A1-zone | 443.084 | 0 | 443.084 | 0 |
Reconstructie Rotonde N337 | 246.097 | 0 | 246.097 | 0 |
Klimaatadaptiemaatregelen 2021-2027 | 20.865 | 0 | 5.529 | 15.336 |
Weerbaarheidsgelden provincie | 180.000 | 180.000 | 211.500 | 148.500 |
Versterking natuur en samenleving | 23.975 | 5.000 | 28.975 | 0 |
Verbetering (veiligheids) | 202.500 | 0 | 0 | 202.500 |
Storminkstraat | 227.800 | 0 | 201.483 | 26.317 |
Mobiliteitsstudie Poort van Deventer | 15.000 | 0 | 0 | 15.000 |
DUVV Overstichtlaan-Dreef | 0 | 187.500 | 21.220 | 166.280 |
DUVV Ceintuurbaan-Laan van Borgele | 0 | 209.747 | 6.358 | 203.389 |
DUVV Raalterweg-Brinkgreverweg | 0 | 322.670 | 27.643 | 295.027 |
TBBT WP3 | 0 | 3.503 | 0 | 3.503 |
Omvormen Fietspad Hovenpad | 0 | 399.820 | 258.805 | 141.015 |
SMP Isolatie | 0 | 286.275 | 106.958 | 179.317 |
SMP Beschermde diersoort | 0 | 24.312 | 0 | 24.312 |
Totaal Subsidies van overige overheden | 2.969.263 | 1.633.827 | 2.534.754 | 2.068.336 |
Totaal | 55.618.700 | 34.827.336 | 23.161.982 | 67.284.054 |
Gewaarborgde geldleningen
(bedragen x €1.000) | ||
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening worden gespecificeerd: | ||
Soort | Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 |
---|---|---|
Gewaarborgde geldleningen aan instellingen | 2.906 | 4.021 |
Gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en verbeteren van eigen woningen particulieren | 796 | 1.773 |
Garantstellingen via waarborgfondsen WEW (NHG) en WSW | 941.690 | 921.991 |
Overige verleende garanties (o.a. sportverenigingen) | 645 | 723 |
Totaal | 946.037 | 928.508 |
Naam geldnemer | Rente% | Restantbedrag geldlening 01-01-2024 | Bedrag nieuwe | Totaalbedrag aflossingen | Restantbedrag geldleningen 31-12-2024 | Zekerheden | Toelichting | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Totaal | Door gemeente gewaarborgd | leningen | Totaal | Door gemeente gewaarborgd | |||||
St. Carinova Woonzorg | 4,195 | 143.990,14 | 143.990,14 | 47.996,71 | 95.993,43 | 95.993,43 | Recht 1e hypotheek | BNG | |
St. Carinova Woonzorg | 4,218 | 284.679,42 | 284.679,42 | 94.184,99 | 190.494,43 | 190.494,43 | Recht 1e hypotheek | BNG | |
St. Carinova Woonzorg | 4,218 | 535.745,33 | 535.745,33 | 177.249,09 | 358.496,24 | 358.496,24 | Recht 1e hypotheek | BNG | |
St. Carinova Woonzorg | 5,47 | 192.384,98 | 192.384,98 | 34.491,54 | 157.893,44 | 157.893,44 | Recht 1e hypotheek | BNG | |
St. Gemeenschapshuis de Kuip | 4,45 | 22.689,01 | 22.689,01 | 0,00 | 22.689,01 | 22.689,01 | RABO | ||
St. Gemeenschapshuis de Kuip | 5 | 90.756,04 | 90.756,04 | 0,00 | 90.756,04 | 90.756,04 | RABO | ||
Woningstichting de Marken | 5,93 | 233.993,81 | 233.993,81 | 16.086,95 | 217.906,86 | 217.906,86 | BNG | ||
Woonbedrijf Ieder1 | 7,45 | 343.506,00 | 343.506,00 | 165.585,00 | 177.921,00 | 177.921,00 | Via Woonbedrijf Ieder1 (Remco vd Linden) | ||
NV Wonen Boven Winkels | 2,686 | 1.230.000,00 | 1.230.000,00 | 30.000,00 | 1.200.000,00 | 1.200.000,00 | Recht 1e hypotheek | NWB bank | |
Sportbedrijf | 1,78/2,28 | 435.806,00 | 435.806,00 | 435.806,00 | 0,00 | 0,00 | akte 11 maart 2014 | Via ASN bank | |
Sportbedrijf | 3 | 443.747,20 | 443.747,20 | 85.886,40 | 357.860,80 | 357.860,80 | akte 29 jan. 2014 | Via Energiefonds Overijssel | |
Sportclub Deventer | 1 | 42.000,00 | 42.000,00 | 6.000,00 | 36.000,00 | 36.000,00 | NWB bank | ||
Totaal | 3.999.297,93 | 3.999.297,93 | 0,00 | 1.093.286,68 | 2.906.011,25 | 2.906.011,25 |
Staat van gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en het verbeteren van eigen woningen (x €1) | ||||
Restant geldleningen begin dienstjaar | Bedrag in de loop van dienstjaar | Aflossingen in de loop van dienstjaar | Restant geldleningen eind van dienstjaar | Toelichting |
---|---|---|---|---|
1.773.090,57 | - | 976.609,00 | 796.481,57 | Aantal leningen: *38. |
* ten dele geraamd. I.v.m. het vroege afsluiten van de jaarrekening is het de geldverleners niet mogelijk de gegevens op tijd aan te leveren, daar de meesten dit pas rond april/mei doen. Dit resulteert in een gecombineerde opgave van nieuwe en oude gegevens. |
Overzicht verleende garanties via waarborgfondsen woningbouw (gemeente actervangfunctie) (bedragen x €1) | ||||
Naam waarborgfonds | Object van garantstelling | Totaalbedrag ultimo 2024 | Totaalbedrag van uitgekeerde bedragen (verliezen) ultimo 2024 | Toelichting |
---|---|---|---|---|
Stichting waarborgfonds Eigen Woningen (WEW)* (betreft aankoop van woningen (> 01-1995) en kwaliteitsverbetering van woningen (> 01-1999) | Woningen (NHG) | 333.000.000 (nominaal) | 7.537.000 | Stichting primair aansprakelijk (sterfhuisconstructie) per 01-01-2011 neemt Rijk volledige achtervangfunctie over. |
Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW)** | Woningen via woon corporaties | 608.690..000 (schuldrestant per 31-12-2024) | - | Stichting en corporaties primair aansprakelijk. Rijk en gemeenten zijn achterborg. |
* Bron: Brief NHG ultimo 30 juni 2024 | ||||
** Bron: Jaaroverzicht WSW ultimo 2024. De weergegeven schuldrestanten per ultimo december 2024 zijn gebaseerd op de leningadministratie van WSW (vóór vaststelling van de jaarrekening 2024 van WSW), inclusief het maximumbedrag van de obligolening. De toerekenbare schuld is nader gespecificeerd in het leningoverzicht van WSW. Begin 2025 stemt de WSW de geborgde leningen en schuldrestanten per ultimo 2024 af met de financiers en de corporaties. Nadat het WSW eventuele wijzigingen heeft verwerkt stuurt het WSW uiterlijk in maart 2025 het definitieve overzicht van de leningen en de achtervangpositie aan de gemeente Deventer. |
Naam rechtspersoon | Object garantstelling | Waarborgmaatschappij | Gemeentelijke aandeel | Garantieduur | Loopt af in | Toelichting | Opmerking | Kredietverstrekker | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
In % | Bedrag geldlening | Opname | Jaarlijkse afname | Totaalbedrag aflossing | Saldo 31-12-2024 | Start | Duur | |||||||
Tennisclub Colmschate | Nieuw clubhuis | SWS | 50% | 110.000 | 0 | 7.333 | 88.000 | 22.000 | 2012 | 15 jaren | 2028 | Voor 50% meegegarandeerd door SWS | ||
Tafeltennisvereniging Swift | Renovatie sportaccommodatie | SWS | 50% | 25.000 | 0 | 1.667 | 16.668 | 8.332 | 2014 | 15 jaren | 2029 | Voor 50% meegegarandeerd door SWS | Kredietverstrekker | Triodos bank |
Deventer Hockey Club | Opblaashal | SWS | 50% | 200.000 | 0 | 13.333 | 79.999 | 120.000 | 2018 | 15 jaren | 2033 | Voor 50% meegegarandeerd door SWS | Dossiernr. SWS 2018.039 | |
VV IJsselstreek | Verduurzaming clubgebouw | SWS | 50% | 37.500 | 0 | 2.500 | 5.000 | 32.500 | 2022 | 15 jaren | 2037 | Voor 50% meegegarandeerd door SWS | Dossiernr. SWS 2022.040 | |
SV Helios | Verduurzaming accommodatie | SWS | 50% | 110.000 | 0 | 7.333 | 7.333 | 102.667 | 2023 | 15 jaren | 2038 | Voor 50% meegegarandeerd door SWS | Dossiernr. SWS 2023 067 | |
Tennis & Padel Colmschate | Padelbanen | SWS | 50% | 115.000 | 0 | 7.667 | 0 | 115.000 | 2023 | 15 jaren | 2038 | Voor 50% meegegarandeerd door SWS | Dossiernr. SWS 2023 115 | |
Totaal | 597.500,00 | 0,00 | 39.833,00 | 196.999,63 | 400.499,37 | |||||||||
Stichting Sporthal Schalkhaar | Terugkoopgarantie Sporthal | n.v.t | 100% | 431.091 | 10.777 | 186.782 | 244.309 | 1998 | 40 jaren | 2039 | Door gemeente Diepenveen verstrekt | Rabobank | ||
Totaal | 1.028.591,21 | 0,00 | 50.610,28 | 383.781,83 | 644.808,37 |