Hieronder worden de verschillen tussen de begroting 2024 na wijziging en de realisatie 2024 van het gemeentebrede resultaat in hoofdlijnen toegelicht.
Dit betreft verschillen inclusief de puttingen/stortingen uit/in reserves en na budgetoverheveling. Een gedetailleerde toelichting treft u aan in de programmatoelichting in het jaarverslag.
Programma Burger en bestuur
Het programma heeft een negatief resultaat van €19.000. Per saldo is er dus vrijwel geen afwijking van de begroting.
Programma Openbare orde en veiligheid
Het programma heeft een positief resultaat van €13.000. De kosten voor het beheer en onderhoud van de kazernes vielen lager uit. De inkomsten met betrekking tot leges van horecavergunningen zijn €72.000 lager dan begroot. Dit is de afgelopen jaren vaker voorgekomen. Tevens zijn de inkomsten vanuit kamertoezicht €29.000 lager dan begroot. Deze nadelen worden deels opgevangen door het voordeel bij het innen van de dwangsommen van €69.000.
Programma Leefomgeving
Het programma Leefomgeving heeft een negatief resultaat van €914.000. Diverse afrekeningen met betrekking tot het energiegebruik over 2022 en 2023 leiden tot een nadeel van €280.000. Daarnaast zijn de apparaatslasten binnen het programma zijn €475.000 hoger door (duurdere) inhuur en deels door toename van de kosten van eigen personeel. Binnen het klein onderhoud en calamiteiten onderhoud contract is het budget met €251.000 overschreden omdat er technisch gezien echt noodzaak voor was maar ook omdat de algemene kosten binnen het nog lopende contract hoger uitgevallen zijn dan oorspronkelijk was verwacht. De baten van schadeclaims vormen het afgelopen jaar een meevaller van €115.000.
Programma Milieu en duurzaamheid
De afvalbegroting over het jaar 2024 sluit af met een positief resultaat van €354.000. Het resultaat wordt gestort in de reserve huishoudelijk afval. De storting in de reserve huishoudelijk afval van het resultaat maakt het resultaat op het taakveld afval neutraal.
Bij bodem, geluid en milieu is een voordeel van €55.000 bij de Omgevingsdienst, een nadeel van €57.000 op de e-laadpalen. Bij duurzaamheid is het budget klimaatdoelstellingen van €162.000 niet benut. Het Slim Warmtenet heeft een negatief exploitatieresultaat van €565.000. Dit, tezamen met algemene kleine voor- en nadelen, telt op tot een negatief resultaat voor het programma van €333.000.
Programma Ruimtelijke ontwikkeling
Het programma heeft een positief resultaat van €456.000
Het positieve saldo wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat er over 2024 meer bouwaanvragen zijn gerealiseerd dan begroot. Daarnaast zien we dat bouwsom, waarover de leges worden berekend, fors hoger is dan naar verwachting. Dit heeft geleid tot hogere inkomsten van bouwleges en een positiever resultaat (circa €520.000).
Programma Herstructurering en vastgoed
Het positieve saldo van €549.000 wordt hoofdzakelijk verklaard door Vastgoed verkopen welke niet begroot zijn (circa €300.000) binnen taakveld 0.3 overige gebouwen en gronden.
Programma Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Het programma heeft een voordelig resultaat van €1,7 miljoen. Het voordeel wordt veroorzaakt door een aantal meevallers en door in de meicirculaire ontvangen structurele middelen voor een aantal taken die gedekt waren met incidentele middelen o.a. armoedebestrijding €268.000.
Het voordeel schuldhulpverlening is €359.000 euro voordelig. Doordat het btw-mengpercentage voor re-integratie is aangepast, ontstaat er een voordeel van €415.000. Het voordeel op de BUIG €130.000 en beschut werk €200.000 is door een hogere rijksbijdrage.
Programma Meedoen
Het programma heeft een voordelig resultaat van €7 miljoen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een overschot op de opvang van Oekraïense vluchtelingen (€3,2 miljoen) en op de Wmo dienstverlening (€1,4 miljoen). Daarnaast zijn er voordelen op de maatwerkvoorzieningen Wmo (€667.000), Algemene voorzieningen en transformatie en innovatie Jeugd (€504.000), algemene voorzieningen, transformatie en innovatie en preventie Wmo (€1.075.000) en volksgezondheid (€258.000). Tegenover deze voordelen staan nadelen op de kindregelingen Sociaal medische indicatie (SMI) en re-integratie (-€118.000) en op het budget voor Beschermd wonen / maatschappelijke opvang (-€30.000).
Programma Jeugd en onderwijs
Het programma heeft een nadelig resultaat van €1.282.000. Op Jeugdhulp en jeugdbescherming is een nadeel van €1,9 miljoen aanvullend op het tekort van €6,8 miljoen zoals gemeld in de 3e kwartaalrapportage 2024. Hiertegenover staat een voordeel van €194.000 op onderwijshuisvesting en een voordeel van €418.000 op onderwijsbeleid en leerlingenzaken. Dit voordeel wordt vooral veroorzaakt door minder gebruik van peuterspelen en de lagere kosten voor het leerlingenvervoer.
Programma Economie en internationaal beleid
Het programma heeft een nadelig resultaat van €222.000. Naast algemene voor- en nadelen is er een voordeel van €90.000 op het toerisme en plattelandseconomie. Een nadelig resultaat is er bij evenementen en meer specifiek de Paas-en Zomerkermis (nadeel €175.000). Verder is er bij de reclame objecten(vitrines) een nadeel van €146.000 veroorzaakt door lagere baten op de reclame vitrines doordat de aanbesteding hiervan vertraging heeft opgelopen. Voor het eerst worden hier baten verwacht in 2025.
Programma Kunst en cultuur
Het programma heeft een voordelig resultaat van €813.000. Dit wordt o.a. veroorzaakt door het vrijvallen van een nog te betalen post van €666.000 voor de Deventer Schouwburg. Deze was opgenomen als dekking voor een eventueel exploitatietekort, maar het bleek dat de Deventer Schouwburg een positief resultaat had over 2024. Tevens is er een voordeel van €100.000 op de programmasubsidies. Daarnaast zijn er nog enkele algemene voor- en nadelen.
Programma Bedrijfsvoering
Het positief resultaat van het programma bedraagt €686.000.
Belangrijkste verklaringen zijn lagere kosten voor leren en ontwikkelen (€270.000) door uitstel van opleidingstrajecten in verband met verloop van personeel, te weinig aanmeldingen bij opleidingsinstituten en prioriteit aan de voortgang van werkzaamheden. Op loonkosten voor Human Resource, Communicatie en Financiën is een voordeel van ca €340.000 door later ingevulde vacatures en hogere dekking door projecten. Op juridische zaken en inkoop is een voordeel van €170.000 door een lager aantal beroepszaken en vertraagde behandeling bij Justitie, minder beroep op inkoopadvies en iets lagere kosten voor verzekeringspremies.
Programma Algemene dekkingsmiddelen
Het programma heeft een voordelig resultaat van €2,1 miljoen.
Het voordeel wordt met name veroorzaakt door de vrijval van diverse stelposten (€143.000) en de post onvoorzien (€274.000), een afrekening van de algemene uitkering van voorgaande jaren van €747.000 en de decembercirculaire 2024 (€741.000).